北融科智地房地产开发有限公司费用审批制度

《北融科智地房地产开发有限公司费用审批制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、公司COMPANY:TO:傳真號碼FAXNO.:編號OURREF:联想科技园公司费用报销制度（2001年04月26日）第一章总则第一条：为保证公司费用借款、报销工作的规范化和高效率，根据科技园公司2001年业务开展的实际情况，特制定本规定。第二条：费用审批是指对费用发生发表终极意见的行为。审批签字是通过签字的方式同意执行。审批人有批准或拒绝的权力，同时承担相应的责任。费用审批签字是对各种费用的真实性、合法性、合规性、合理性进行逐级审核确认，以明确责任。第三条：费用签字审批权限的总体原则是：1、预算范围外费用，由公司总经理审批；2、预算内费用：由一级部门总经理审批，重要费用提高审批级

2、别，一级部门内不允许授权；3、各级干部本人费用由其上级审批，严禁下属代办本人批准；4、市场发展费、销售费、法律及专业咨询费、顾问费等原则上须以合同形式进行规范，如果不能签定合同（预算范围内），一次性支出在2，000元（含2，000）以上须提高审批权限；5、除劳务费、工资、护签费、差旅费、移动通讯费外，其余费用单张票据金额在人民币500元以上的（含500元），必须使用支票结算，否则须提高审批权限，一笔业务，不允许通过开具多张发票，来减少单张发票的金额；6、以下费用审批未加特别说明的均为预算内费用。第二章费用审批流程预算内费用的一般审批流程为：一级部门总经理财务经营部二级部门经理审确2

3、提1审4提3核6提5认交批交结交算经手人填写借款单或报销单附注：1、经手人为办理该项业务的当事人或直接经手人；2、二级部门经理对该项费用的真实性、合理性、合规性进行审核；3、购买办公用品、办公室供应、礼品、低值易耗品、固定资产等项目需要验收人或保管人签字确认，一般情况下不允许部门班子成员直接采购；1、一级部门总经理对该项费用的合理性进行审批，并负总责；2、财务经营部对该项费用的合法性、合规性和完整性进行审批。第一章具体费用开支的审批第一条：礼品招待费　　员工报销礼品招待费的，需填写“礼品招待审批清单”，列明客户单位名称、姓名、人数、标准、金额等。单件礼品、一次性礼品招待费不

4、超过2，000元（含2000元）的，由各部门总经理审批，超过2，000元提高审批权限。在小食堂因工安排招待餐时，部门经理级以上人员方可签字确认，并分别记入各部门专户，严禁替（代）签，财务经营部将不定期组织对小食堂招待的真实性、合理性进行抽查。第二条：市内交通费（公交车和出租车费）正常工作时间内，市内交通费实报实销；（车票时间超过30天不允许报销）非特殊原因，2公里以内出租车费不允许报销。星期六、星期天以及上午9点钟之前、晚上8点之前因公发生的交通费，由二级部门经理在车票正面上签字，部门总经理在“报销单”签字后方可予以报销。第三条：差旅费执行公司的差旅费标准，由部门总经理各部门根据业

5、务有效安排出差人数、次数并审批。一般住宿及伙食补贴预算标准（人民币/人天）：出差人员级别住宿费伙食费、市内交通费补贴公司总经理室500元/人天120元/人天一级部门副总以上人员（含高级经理）400元/人天100元/人天其它人员300元/人天100元/人天注：1）公司有签约饭店的，要在签约饭店住宿，标准按与饭店约定的结算价为准；2）双人同性出差，必须同住；3）出发地到机场、火车站，以及机场、火车站至目的地交通费实报实销;4）出差期间，市内交通费、餐费一次性补助，不再予以报销，如发生业务招待，按“招待费”管理办法执行。第四条：咨询费顾问费1、预算管理和合同（协议）管理；2、报销时须列

6、出明细清单；3、预算范围内无法签定合同的一次性支出在2，000元以上（含2，000）的须提高审批权限；第五条：劳务费1、劳务费仅指雇佣临时人员所预付的人工费；2、一次性支出在2，000元以上（含2，000）的须提高审批权限；3、如请人咨询、培训支付一次性费用，分别进入相应的咨询费、培训费项目。第六条：移动通讯费（1）预算管理：部门申报、公司总经理审批；（2）报销手机费的不允许报销传呼机费；（3）各部门严格根据岗位要求申报并确定报销标准；（4）全天候开机（会议、晚上睡眠期间除外），能直接通话，不允许设置如“秘书”功能等，影响联系效果；（5）手机话费报销标准：1）公司总经理室成员月报销

7、标准不得超过800元；2）一级部门总经理（含常务副总）月报销标准为不超过500元；3）副总经理、高级经理月报销标准为不超过400元；4）专业技术人员、二级部门副经理以上月报销标准为不超过300元；5）财务、公共事务部系统及其他员工月报销标准为不超过200元；各部门总经理在此报销额度内，根据岗位要求和业务特点自行确定员工具体报销标准。第七条：办公用品、办公室供应办公用品和办公室供应的采购、发放、管理由公共事务部组织，采购员与验收人或发放人分开，“办公用品验收清单”上应注