评级质量控制制度

《评级质量控制制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、评级质量控制制度第一章总则第一条为规范评级业务项目实施和管理，确保评级质量，防范评级业务风险，特制订本制度。第二条为了保证评级质量，公司在制度设计及执行中贯彻“制度完备、流程控制、风险管理、过程留痕”的方针。第三条研究能力决定技术水平，技术水平决定评级质量，公司各评级作业部门应加强评级体系建设，不断完善公司评级业务数据库，为评级人员开展评级工作提供良好的技术支持。第四条高素质的专业人才是提升评级质量的基础保障。公司人力资源管理部门和评级业务部门应加强对人员招聘、培训、考核等方面的管理，不断提高公司评

2、级人员的业务素质和专业水平。第五条本制度适用于公司各类评级业务的质量控制和管理。第二章评级体系的总体要求第六条公司应使用严谨的、系统的评级方法，对其掌握的全部评级相关信息进行详尽分析，得出评级结论。公司在评级过程中所使用的评级方法、模型要与其披露的评级方法、模型保持一致。第七条公司对同一类评级对象进行评级，或者对同一评级对象进行跟踪评级，要采用一致的评级方法、模型与程序。第八条公司建立新产品评级的专家评估审核机制，负责评估新产品评级的可行性，审定其评级方法、模型和程序。如果出现结构性产品等新产品过于

3、复杂且缺乏必要数据，影响评级的可信性的，公司7/7不应予以评级。第九条公司信用评级委员会要定期审查评级方法、模型和程序及其重大变更。第十条公司开展评级业务，应合理确定评级收费，以保证投入充足的人力、物力等资源，保证评级质量。公司应根据评级业务的实际需要和发展需求，保障必要的数据库建设、技术研发、人员培训等投入水平。第十一条公司应聘用具有评级相关知识与经验的评级人员，并根据评级项目特点组成项目组，确保项目组的整体专业素质、执业能力能够满足评级项目的需求，并保持项目组成员的连续性。首次评级和跟踪评级项目

4、组成员发生重大变化的，公司要确保项目组成员具备必要的专业素质和执业能力。第十二条公司应对评级从业人员定期或不定期开展培训活动，采取有效措施提高从业人员的职业道德和业务水平。第十三条公司应建立评级信息质量审核机制，确保有充足的信息支持信用评级结果。公司及评级从业人员应正确使用信息，确保信用评级报告中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。若评级涉及的历史数据有限，应在评级报告的显著位置对评级局限性予以明确说明。第十四条公司应建立评级报告审核机制，加强内部审核和质量控制，确保评级报告的质量。第十五条公司应

5、对可能影响评级对象信用等级的有关因素进行持续跟踪、监测，并及时公布跟踪评级结果。第三章评级报告的质量要求7/7第十六条评级报告的撰写应坚持独立、客观和公正的原则，在全面、深入了解评级对象所有相关资料的基础上，分析和判断其信用风险，观点必须客观、全面、鲜明。第十七条评级报告内容符合公司评级方法、评级报告内容和格式准则的要求，有关论述能客观地反映被评对象的信用状况，论据充分，观点鲜明，针对性强，结论合理。第十八条评级报告的出具应遵循一致性原则，对同一类评级对象评级，或者对同一评级对象跟踪评级，要采用一致

6、的评级标准。第十九条出具评级报告前必须履行尽职调查义务，对评级报告所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。第二十条评级报告逻辑严谨，结构合理，层次清晰，语句通顺简洁、无差错，报告内容不能出现前后矛盾。第二十一条评级报告的论据内容要充分，论证过程要合理，报告中的每个评级观点必须运用充分的论据对其进行支持，论据要求能够论证评级观点。第二十二条评级报告所引用的有关资料应前后一致、来源明确、数据准确。第二十三条评级报告应采用浅显、简练、平实的语言，对评级结论的标识做出明确释义。第二十四条

7、报告格式符合公司相关要求。第四章评级质量控制措施第一节项目组的组建与职责第二十五条评级项目组的成立1、评级部门负责人至少指派两名评级人员作为评级项目组成员，7/7项目小组成员应保持稳定；2、项目组成员需具备监管部门要求的从业资格，评级项目组的整体专业素质必须满足相应性质的评级业务需要，项目组负责人要具有分析师（含）以上技术职称，参与过5个以上信用评级项目，且具有3年以上信用评级工作经验；3、项目组成员还要符合公司《回避制度》、《防火墙制度》、《合规管理制度》以及公司其他相关制度的规定。第二十六条公司

8、合规管理部门对评级项目组成员的资质条件进行合规性审查。第二十七条项目组的工作职责1、项目组应该严格按照公司《评级程序》、《评级人员执业行为守则》以及其他相关文件的规定，进行项目的前期准备、尽职调查；2、项目组依照公司评级方法、标准和评级报告撰写要求，对评级对象进行分析和评估，并完成评级报告撰写。第二十八条评级项目实行项目负责人制，项目组负责人要保证评级报告按时按质完成，并对报告质量承担首要责任。第二十九条评级过程中要严格遵守公司的内部控制和管理制度的相关规定。第二节资