修正条文-中华民国人寿保险商业同业公会

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1、保險業防制洗錢及打擊資恐注意事項一、為強化我國防制洗錢與打擊資恐機制，並健全保險業內部控制及稽核制度，訂定本注意事項。二、保險業防制洗錢及打擊資恐等事宜，除應遵循洗錢防制法、資恐防制法、金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法及相關法令規定外，並應依本注意事項辦理。三、本注意事項所稱保險業包括保險公司、專業再保險公司、保險代理人公司(含兼營保險代理人業務之銀行)、保險經紀人公司(含兼營保險經紀人業務之銀行)及辦理簡易人壽保險業務之郵政機構。保險代理人公司依保險法第八條規定，代理保險公司招攬保險契

2、約者，以及保險經紀人公司依保險法第九條規定，基於被保險人之利益，洽訂保險契約或提供相關服務者，得不適用第六點客戶身分之持續審查、第七點持續審查機制之有關執行強度、第八點客戶及交易有關對象之姓名及名稱檢核政策及程序，以及第九點交易之持續監控等規定。但保險代理人公司代理保險公司辦理核保及理賠業務者，於所代理業務範圍內之政策、程序及控管等面向，應依本注意事項有關保險公司之規定辦理。四、保險業確認客戶身分措施，應依下列規定辦理：(一)保險業不得接受客戶以匿名或使用假名、人頭、虛設行號或虛設法人團體投保。(二)保險業於

3、下列情形時，應確認客戶身分：1.與客戶建立業務關係時。2.辦理新臺幣五十萬元（含等值外幣）以上之單筆現金收或付（在會計處理上凡以現金收支傳票記帳皆屬之）時。3.發現疑似洗錢或資恐交易時。184.對於過去所取得客戶身分資料之真實性或妥適性有所懷疑時。(三)保險業確認客戶身分應採取下列方式：1.以可靠、獨立之原始文件、資料或資訊，辨識及驗證客戶身分，並保存該身分證明文件影本或予以記錄。2.對於由代理人辦理投保、理賠、契約變更或其他交易，應確實查證代理之事實，並以可靠、獨立之原始文件、資料或資訊，辨識及驗證代理人身

4、分，並保存該身分證明文件影本或予以記錄。3.採取辨識及驗證客戶實際受益人之合理措施。4.確認客戶身分措施，應包括徵詢業務關係之目的與性質。(四)前款規定於客戶為法人或信託之受託人時，應瞭解客戶或信託(包括類似信託之法律協議)之業務性質、所有權與控制權結構，並至少取得客戶或信託之下列資訊，辨識及驗證其身分：1.客戶或信託之名稱、法律形式及存在證明。2.規範及約束法人或信託之章程或類似之權力文件，及在法人或信託之受託人中擔任高階管理職位人員之姓名。3.法人或信託之受託人註冊登記之辦公室地址，及其主要之營業處所地址

5、。(五)客戶為法人時，應瞭解其是否可發行無記名股票，並對已發行無記名股票之客戶採取適當措施以確保其實際受益人之更新。(六)第三款第三目規定於客戶為法人或信託之受託人時，應瞭解下列資訊，辨識客戶之實際受益人，並採取合理措施驗證：1.客戶為法人時：(1)具控制權之最終自然人身分。所稱具控制權係指持有該法人股份或資本超過百分之二十五者。(2)如未發現具控制權之自然人，或對具控制權自然人是否為實際受益人有所懷疑時，應辨識有無透過其他方式對客戶行使控制權之自然人。18(3)如依前二小目規定均未發現具控制權之自然人時，保

6、險業應辨識擔任高階管理職位之自然人身分。2.客戶為信託之受託人時：應確認委託人、受託人、信託監察人、受益人及其他可有效控制該信託帳戶之人，或與上述人員具相當或類似職務者之身分。3.客戶或具控制權者為下列身分者，除有第七點第二款但書情形者外，得不適用上開應辨識及驗證公司股東或實際受益人身分之規定。(1)我國政府機關。(2)我國公營事業機構。(3)外國政府機關。(4)我國公開發行公司或其子公司。(5)於國外掛牌並依掛牌所在地規定，應揭露其主要股東之股票上市、上櫃公司，或其子公司。(6)受我國監理之金融機構及其管理

7、之投資工具。(7)設立於我國境外，且所受監理規範與防制洗錢金融行動工作組織(FATF)所定防制洗錢及打擊資恐標準一致之金融機構，及該金融機構管理之投資工具。(8)我國公務人員退休撫卹基金、勞工保險基金、勞工退休基金及郵政儲金。4.投保健康保險或不具有保單價值準備金之保險商品者，除有第七點第二款但書情形者外，得不適用上開應辨識及驗證公司股東或實際受益人身分之規定。(七)保險業應於人壽保險、投資型保險及年金保險契約給付保險金前，採取下列措施：1.對於經指定為受益人之自然人、法人或信託之受託人，應取得其姓名或名稱。

8、182.對於依據契約特性或其他方式指定為受益人者，應取得充分資訊，以確認受益人身分。(八)保險業完成確認客戶身分措施前，不得與該客戶建立業務關係。但符合下列各目情形者，得先取得辨識客戶及實際受益人身分之資料，並於建立業務關係後，再完成驗證：1.洗錢及資恐風險受到有效管理。包括應針對客戶可能利用交易完成後才驗證身分之情形，採取風險管控措施。2.為避免對客戶業務之正常運作造成干擾所必須。3.會在合理可行