重庆市审计局常用审计文书格式

《重庆市审计局常用审计文书格式》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、重庆市审计局常用审计文书格式附件1:审前调查记录附件2：实施方案及其审查流程表附件3：承诺书附件4：审计取证记录附件5：审计日记附件6：审计工作底稿附件7：审计工作底稿汇总表附件8：审计日记检查表附件9：审计报告附件10：审计报告征求意见书附件11：审计组关于被审计单位意见的说明附件12：审计决定书附件13：审计决定执行情况回单附件14：审计文书送达回证审前调查记录审计项目:审计人员调查事项时间调查情况第页共页******（审计项目名称）实施方案一、编制依据根据《中华人民共和国审计法》和重庆市审计局年度工作计划安排，

2、结合审前调查情况，制定本实滋方案。二、被审计单位（对象）基本情况主要包括以下情况：（-）经济性质、管理体制、机构设置、人员编制情况;（二）财政、财务隶属关系或者国有资产监督管理关系;（三）职责范围或者经营范围；（四）财务会计机构及其工作情况；（五）相关的内部控制及其执行情况；（六）重大会计政策选用及变动情况；（七）以往接受审计情况；（A）其他需要了解的情况。三、审计目标四、重要性的确定和审计风险的评估五、审计范围六、审计内容和重点审计实施方案审核流程表处室名称驻农办处处室主要负责人张晓琴审计组组长项目名称业务处室主要

3、负责人审核意见请各区县审计局抗旱救灾资金审计项目的分管局领导进行审核。处室主要负责人签名：张晓琴年月日分管局领导审核意见分管局领导签名：年月曰承诺书重庆市审计局：本单位按照《中华人民共和国审计法》第三十一条、第三十二条、第三十三条、《中华人民共和国会计法》第三条、第三十五条的规定，愿与你局配合，按照要求提供与审计事项有关的财政财务收支、会计资料和相关情况。并根据你局《重庆市审计局关于******的审计通知》（***〔***）***号）的要求进行自查。自查报告已全部反映了本单位认为违反财政法规的事项。对难以明确和应揭示

4、的事项（如未决诉讼、银行开户等）亦在自查报告中陈述，并确信不存在遗漏。本单位对所提供资料和情况的真实性和完整性负责，并愿意承担违背承诺引起的一切法律责任。附件：1.提供资料清单2.自查报告法定代表人：财务主管：（单位盖章）年月曰审计取证记录编号：证号共页证据事项：证据来源：主要事实单位、有关人员盖章或名审计人员:年月曰审计日记审计项目:审计人员审计分工日期审计工作具体内容第页，共页审计工作底稿索引号:被审计单位名称审计事项会计期间或者截止日期审计人员编制日期审计结论或者审计查出问题摘要及其依据复核意见复核人员复核日期

5、第页，共页附件（共页）审计工作底稿汇总表被审计单位名称编制人编制时间底稿反映的问题或者重要事项底稿顺序号一复核人复核意见第页，共页审计日记检查表审计项目：璧山县水务局2006年度预算执行情况审计日记编制人员王莉审计现场工作期间2007.5.8-2007.5.18检查情况已检查检查结论符合要求2007年8月20日审计组长（检查人）签名：王云芳第1页，共3页重庆市审计局审计报告渝审报〔****)**号被审计单位:审计项目：******审计为了加强******（简要审计目标），根据《中华人民共和国审计法》第***条的规定（

6、经济责任审计报告增加***交办审计事项通知书的要求），我局自****年根据《中华人民共和国审计法》第40条的规定，现将审计组的审计报告送你们征求书面意见，请于收到后十日内将审计组的审计报告和你们的书面意见一并返回审计组，逾期不返回的视同无异议。月（应听证的还要增加：“根据审计署《审计机关审计听证的规定》，•****对******有权听证。要求听证的，应在收到此书3日内提出申请”）。日至*月*日对***（被审计单位名称，审计范围、方法。经济责任审计报告表述为被审计责任人职务、姓名、任职期的经济责任）进行了审计。***（

7、被审计单位名称）就提供财会资料和其他资料的真实性、完整性负责作出了书面承诺。—'基本情况******（简述被审计单位的基本情况）二'审计发现的主要问题和处理意见（一）******（具体违纪行为、金额或者数量）（二）******（具体违纪行为、金额或者数量）三'审计评价******（被审计单位名称）******四'审计建议（—）******（二）******重庆市审计局（单位公章）年月日附件1o重庆市审计局审计报告征求意见书附件11审计组关于被审计单位意见的说明审计组关于采纳和不采纳被审计单位意见的说明时间:审计组长:

8、附件12重庆市审计局审计决定书渝审决（****〕*号重庆市审计局关于*****的审计决定■自*年*月*日至*年*月*日，我局对你单位***水****进行了审计。现根据《中华人民共和国审计法》第四十一条和其他有关法律法规，作出以下审计决定：本决定自送达之日起生效，不服审计决定的，***（救济途径的表达见说明）。本决定在****年**月**日前执行