常用审计文书格式

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1、秘密等级：中国邮政储蓄银行重庆两江支行常规审计报告资料两江邮银审字〔2013〕年第0101号被审计单位：中国邮政储蓄银行重庆支行（储蓄所）两江支行营业部审计项目：网点常规审计11签发日期：2013年1月21日常规审计报告审定、签发记录单位内容（内容填写不下时可另附）审计组所在或派出机构意见签名：年　　月　　日11领导批示签名：年　　月　　日备注中国邮政储蓄银行重庆涪陵支行审计事实确认单涪邮银审确认字〔〕年第号索引号：被审计岗位被审计人员11确认的主要事实　被审计人员意见：签名：年　月　日审计人员（签名）：年　月日中国邮政储蓄银行重庆支行审计工作底稿邮银审稿字〔〕年第号

2、编号：被审计岗位（人员）：审计时间：11审计事项查阅资料、审计情况记录主审人员（签名）：复核人员（签名）：现金及重要空白凭证盘存表被审计机构或尾箱：审计日期：编号：项目实际结存差额事实确认单　11现金及银邮对帐现金轧账单结存索引号：储蓄现金　　　证据编号：　ATM现金　　　现金及银行账户不符原因说明：保险现金　　　代收中间业务现金　　　国际金融美元　　　国际金融人民币　　　国内汇兑现金　　　公司业务现金　　　合计　　　银邮对帐单位账面余额银行账户余额差额　　　重要空白凭证种类轧账单结存数实际结存种类轧账单结存数实际结存活期存折　　100006转账支票　　零整存折　　1

3、00007现金支票　　整整存单　　结算业务申请书100010　　特种存单　　100011信汇凭证　　通知存款　　100030来账凭证　　定期一本通　　100054开户证实书　　个人存款证明　　100055定期存单　　生肖卡　　特种转账借方凭证100071　　绿卡通卡　　特种转账贷方凭证100072　　绿卡通副卡　　现金调拨凭证100073　　绿卡国际卡　　单位存款证　　11明100091淘宝卡　　100094电汇凭证　　外币定期存折　　内部付款凭证　　外币活期存折　　印鉴卡　　外币个人存款证明　　　　　绿卡外汇卡　　　　　基金交易卡　　　　　保险单据　　　　　　　　　

4、　　　　　　　　凭证不符原因说明：审计人员签字：注：1．本表为可选用的工作底稿。2．实际盘点现金和重空凭证时，也可采取在轧账单上记录具体检查情况的方式。记录检查情况的轧账单应作为盘点现金和重空凭证的审计证据留档保存。115-3：网点审计调阅监控录像工作底稿被审计网点：审计日期：　编号：风险点分类序号检查风险点（参考）抽查时间段审计情况记录事实确认单索引号安防管理1监控是否设置密码，密码是否有效，是否专人管理　　　2监控录像是否覆盖所有业务时间，监控时间是否与交易时间接近　　　3录像资料是否达到30天保存期限　　　4柜员离开网点时是否设置联网报警设备，并双人同时离开　　

5、　5是否按要求开启、关闭二道门　　　业务处理6营业员领取尾箱后是否进行临时轧账核对　　　7授权业务是否为有权人按规定授权　　　8日间大额现金是否及时放入保险箱　　　9是否存在违反现金收付规定　的交易行为　　　10日间交接班时现金、凭证是否当面点清　　　11日终后现金凭证是否按规定放入保险箱保管　　　12送存银行是否双人协同办理　　　内部控制13是否双人同时进入网点　　　14营业人员个人物品是否带入营业区域　　　15外来人员进出是否符合规定　　　16是否做到双人监督做机构签退　　　17日终或临时离柜章戳、现金、凭证是否按规定存放　　　18缴拨款入箱（袋）或日终封闭钞箱时

6、是否双人眼同封装　　　19是否存在日间临时离柜不签退行为；临时离柜签　　　11退章戳、现金是否妥善存放20是否存在混用柜员号或代其他柜员办理业务的行为　　　21是否存在为非现场客户办理业务行为　　　22接收、交寄钞箱时是否双人交接　　　ATM管理23ATM加配钞是否全程双人，是否在监控下完成　　　24是否使用专用测试卡取款测试，并验证吐钞口、插卡口是否正常　　　运钞管理25运钞车人员是否按规定穿戴防护服装　　　26运钞车是否定位停车　　　27运钞交接是否在场所内的监控下进行　　　审计人员签字：注：1．本表为可选用的工作底稿。2．本工作底稿中已列的审计项目为参考项目，实

7、际使用本表时，可根据实际情况确定需要调阅监控录像的项目115-4：网点延伸审计工作底稿被审计网点：审计日期：编号：序号风险点分类延伸项目网点检查发现的异常情况或关注点延伸检查核实情况1储蓄会计缴拨款在途情况　　2长短款挂账清理情况　　3外部支票受理　　4空白凭证请领、入账　　5重点业务大额取款　6取消、冲正　　7挂失业务处理、核保　　8提前支取　　9差错处理　　10中间业务批量处理　　11电子稽查预警信息核销　　12其他　　　　审计人员签字：注：1．本表为可选用的工作底稿。2．需要延伸检查的项目还可根据实际检查情况增加。115-5：网点审计审前调查表