基于反腐背景下的证券公司内部控制研究——以国信证券为例

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4、如＾气合作导师４４年Ｉ月斯日原创性声明，本人郑重声明：所呈交的学位论文是本人在导师的指导下，独立进行研究所取得的成果。除文中己经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果。对本文的研究作出重要贡献的个人和集体，均已在文中明确方式标明。本声明的法律责任由本人承担。＇＇如ｉ■如论文作者签名：々如日期：关于学位论文使用授权的声明本人完全了解山东大学有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留或向国家有关部口或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅；本人授权山东大学可Ｗ将本学位

5、论文的全部或部分、内容编入有关数据库进行检索，可Ｗ采用影印缩印或其他复制手段保存论文和汇编本学位论文。（保密论文在解密后应遵守此规定）＾导合论文作者签名：巧％师签名：曰期：店ｆ山东大学硕±学位论文目录ＣＯＮＴＥＮＴＳＩＶ摘要１ＡＢＳＴＲＡＣＴ２第１章绪论４１．１研巧背景４１２．国内外主要文献综述５１．２．１国外文献综述５１２２６．．国内文献综述１．３研巧的思路和方法７１３１７．．研究思路１．３．２研究方法７１．４创新点与不足８第２章巧部控制相关理论９２１．内

6、部控制的形成与发展９２丄１内部牵制阶段９２丄２巧部控制制度阶段９２丄３内部控制结构阶段１０２丄４内部控制整体框架阶段１０２丄５内部管理框架阶段１０２．２内部控制的五要素１０２．２．１控制环境１０２１．２．２风险评估１２．２．３控制活动１１２．２．４信息与沟通１１２２５监督１１．．２３１１．内部控制的作用２．４内部控制在我国的发展１２Ｉ山东大学硕±学位论文第３章反腐背景下的证券公司内部控制分析１３３．１反腐背景下证券公司建立内部控制制度的必要性分析１３３丄

7、１内部控制是证券公司的必然要求１３３丄２内部控制是反腐败的必然要求１３３丄３反腐是证券公司的必然要求１４３２证．券公司内控存在的问题１５３．２．１保荐形式本身问题重重１５３．２．２监管不；ｂ１５３．２．３风险控制意识薄弱、风险管理水平有待提高１６３．２．４信息不对称１６３．２．５人力资源管理不到位１７３３．反腐背景下我国证券公司内部控制现阶段取得的初步成果１７３．３．１监管制度渐渐完善１７３．３．２内部控制逐步健全１８第４章国信证券公司内部控制现状及典型案例分析１９４．１国信证券

8、公司概况１９４２２