因子分析与人工智能方法在上市公司财务预警中的应用

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1、分类号：密级：专业学位研究生学位论文因子分析与人工智能方法论文题目（中文）在上市公司财务预警中的应用Theapplicationoffactoranalysis论文题目（外文）andartificialintelligenceinthefinancialearlywarningoflistingcompany研究生姓名张娜学位类别应用统计专业学位领域学位级别硕士校内导师姓名、职称严定琪副教授校外导师单位、姓名论文工作起止年月2015年3月至2016年4月论文提交日期2016年5月论文答辩日期2016年5月学位授予日期校

2、址：甘肃省兰州市原创性声明本人郑重声明：本人所呈交的学位论文，是在导师的指导下独立进行研究所取得的成果。学位论文中凡引用他人已经发表或未发表的成果、数据、观点等，均已明确注明出处。除文中已经注明引用的内容外，不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果。对本文的研究成果做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本声明的法律责任由本人承担。论文作者签名：日期：关于学位论文使用授权的声明本人在导师指导下所完成的论文及相关的职务作品，知识产权归属兰州大学。本人完全了解兰州大学有关保存、使用学位论文的规定，同意

3、学校保存或向国家有关部门或机构送交论文的纸质版和电子版，允许论文被查阅和借阅；本人授权兰州大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用任何复制手段保存和汇编本学位论文。本人离校后发表、使用学位论文或与该论文直接相关的学术论文或成果时，第一署名单位仍然为兰州大学。本学位论文研究内容：□可以公开□不宜公开，已在学位办公室办理保密申请，解密后适用本授权书。（请在以上选项内选择其中一项打“√”）论文作者签名：导师签名：日期：日期：因子分析与人工智能方法在上市公司财务预警中的应用中文摘要上市公司的财务危机

4、会带来投资者的投资损失、公司员工的失业以及金融信贷难以收回等一系列严重后果。利用统计方法、机器学习以及数据挖掘为我国上市公司提供有效的财务预警是一个有重要意义的研究课题。本文基于多步因子分析法和人工智能分类的方法分别设计了三个主要的公司财务预警模型。首先，利用主成分分析法和多步骤提取因子的方法对上市公司的30个财务指标进行变量选择并构建了多因子分析的财务预警模型。其次，设计了基于因子分析的PSO-LSSVM智能单分类器。实验结果显示，结合了多步因子分析的PSO-LSSVM具有更好预警效果。最后，设计了三个财务危机预警多

5、分类器，分别利用BP神经网络，决策树和支持向量机集成AdaBoost_BP、AdaBoost_DT和AdaBoost_SVM的财务预警多分类器。实验结果表明，AdaBoost_DT的预警效果优于AdaBoost_BP和AdaBoost_SVM的财务预警效果。本文主要有三个方面的创新：第一，利用多步因子分析法构造了基于因子分析的上市公司财务预警模型，该方法突出了因子分析变量提取中的客观性和可解释性的优点。第二，在进一步发展人工智能单分类器的基础上，将多步因子分析法与人工智能单分类器有效地结合在一起，该思想不仅最大程度地保

6、留了原有财务指标的信息简化了模型，而且大大提高了人工智能单分类器的运行速度与预警效果。第三，分别利用BP神经网络、决策树和支持向量机作为弱分类器集成了三个Adaboost多分类器，并对这三个多分类器进行实证分析和结果对比得到最优预警模型。关键词：财务预警，因子分析，人工智能单分类器，Adaboost多分类器ITheapplicationoffactoranalysisandartificialintelligenceinthefinancialearlywarningoflistingcompanyAbstractFi

7、nancialcrisiswillbringaboutaseriesofseriousconsequences,suchasthelossofinvestors,theunemploymentoftheemployeesandthedifficulttorecoverthefinancialcredit.Howtousestatisticalmethods,machinelearninganddataminingtoprovideeffectivefinancialearly-warningforChina'slist

8、ingcompanieshasbecomeanurgentandmajorissue.Inthispaper,threemainfinancialearlywarningmodelsweredesignedbasedonstatisticsandartificialintelligentclassifier.Firstly,Ima