中国国有企业职工持股疑难问题研究

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1、溶曲漸骑键乂聲議）ＳＯＵＴＨＷＥＳＴＥＲＮＵＮＩＶＥＲＳＩＴＹＯＦＦＩＮＡＮＣＥＡＮＤＥＣＯＮＯＭＩＣＳ硕±学位论文ＭＡ＇ＳＴＥ民ＳＤＩＳＳＥＲＴＡＴＩＯＮ高级管理人员工商管理硕±＾ＭＢＡ）中国国有企业职工持股疑难问题研究ＴｈｅＳｔｕｄｉｅｓｏｆＥｍｐｌｏｙｅｅＳｌ：ｏｃｋＯｗｎｅｒｓｈｉｐｉｎ－ＣｈｉｎｅｓｅＳｔａｔｅｏｗｎｅｄＥｎｔｅｒｐｒｉｓｅ作者刘晨年级２０１３级学号３１３４６０１０２０２７指导教师高晋康定稿时间２０１６

2、年５月高级管理人员工商管理硕±（ＥＭＢＡ）学位论文中国国有企业职工持股疑难问题研究ＴｈｅＳｈｉｄｉｅｓｏｆＥｍｌｏｙｅｅＳｔｏｃｋＯｗｎｅｒｓｈｉｉｎｐｐＣｈ－ＥｉｎｅｓｅＳｔａｔｅｏｗｎｅｄｎｔｅｒｐｒｉｓｅ作者刘晨年级２０１３级学号３１３４６０１０２０２７指导教师高晋康定稿时间２０１５年９月西南财经大学西南财经大学学位论文原创性及知识产权声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下独立进行研巧工作所取得的成果，。除文中

3、己经注明引用的内容外本论文不含任何其他个人或集体己经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体．均己在文中明确方式标明，因本学位论文引起的法律结果完全由本人承担。本人同意在校攻读学位期间论文工作的知识产权单位属西南财经大学。本人完全了解西南财经大学有关保留，即学校有权保、使用学位论文的规定留并向国家有关部口或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权西南财经大学可将本学位论文的全部或部分内容编入有关＾、数据库进行检索，可文采用影印缩印、数字化或其他复制手段保存和汇编

4、本学位论文。本学位论文属于Ｋ□保密，在年解密后适用本授权书。２、Ｉ不保密ＩＩ］特此卢］。学位巾请人：巧、、２０６：；１年巧摘要摘要职工持股制度，又称员工持股制度，其历史最早可追溯至１８世纪末１９，而我国职工持股制度的实践则要追溯到上世纪八十年代世纪初的美国。在我国职工持股实践的进程中，职工持股制度的实施则经历了许多波折。新《公司法》的颁布与实施虽然仍未能对职工持股进行相应的具体规定，但是其中所透露出来的理念为继续完善职工持股的立法奠定了较好的基础，同时也对职工持股制度

5、带来＾定的支持力量。二十世纪中期Ｗ来，社会生产力随着现代科技革命的快速发展发生着翻天覆地的变化，物支配人的时代亦逐渐被时代所淘汰。新《公司法》的立法理念和具体规定体现了对人力资本在现代公司制度中作用的一种肯定，反映了在新的历史时期，社会经济生活中对于资本的不同形态的不同重视，凸显了经济发展过程中资本和劳动的结合在公司资本结构中的新特点。新《公一司法》的颁布可Ｗ说是我国职工持股历史进程的个极大的转折点。２０１５年９月１３日，中共中央国务院印发了《关于深化国有企业改革的指？导意见》，冉次化将职工持股参与国

6、有企化改革进行了顶层设计。本文将Ｗ此为契机，结合化国历年来从国家层面对职工持股态度及政策的改变，介绍了职Ｘ持股制度出现，为国巧企化在解决短側资金短缺问遞，优化图有企业法人治理结构妓巧巧圆料企化哲理水平等益处，同时闽述／职Ｔ：村股对幽有企业职工起到的积极的激励作用１１，Ｗ及职工持股对调和分配过程的利益冲１突，实现企业的长期健康发展所发挥的不可替代的作用。职工持股在我国目前法律体系及国家政策尚未对其提供可造作的细则的一前提下，始终就是把双刃剑，其体现在职工持股由于在我国产生么辆功能定位的缺蹈，在长期发展过

7、程中操作的不规范性，职工股１巧题足当前国有企一业普遍存在的个巧题，同时能否妥善处理収；ｒ持股问题化固巧企业改制过，对改制的成功起着决定性的作用１；程中。本文化上述几个方邮就巧圓职：持１中国国有企业职工持股疑难问题研究股的历史进程中所经历的波折，通过国资监管、立法层面、实际操作王个层面介绍并分析原因，，最后，在分析国有企业职工持股的经验基础上本文尝试讨论自上而下及自下而上，双ｉｆ向完备职工持股机制的方案。笔者分别在从建立多层次的立法模式、职工持股的比例、到职工持股的主体范围对职工持股制度立法层

8、面的建立提出设想；同时通过职工持股市场化运作工具角度、持股职工资金来源讨论在限行法律框架下，充分考虑国有资产特殊性，提出可行性职工持股方案；最后从职工角度出发，通过对比拟采用职工持股进行国有企业改革的职工可采用的几种持股方