关于2017年预算绩效管理有关情况的说明

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1、关于2017年预算绩效管理有关情况的说明2017年，是我市预算绩效管理改革的提速之年。北京市财政局以习近平思想和十九大精神为指引，围绕“放管服”和“提质、增效、促服务”的工作理念，以改革创新为动力，始终坚持目标导向和问题导向，加强绩效评价结果应用，加大事前绩效评估力度，强化效率观念和绩效意识，不断提升政府预算管理水平。一、强化绩效目标管理，绩效目标首次向社会公开绩效目标是预算绩效管理的前提和考核依据。2017年预算编制工作启动后，市财政局狠抓绩效目标这一龙头，下大力气加强绩效目标管理。一是确定绩效目标的填报范围和标准。明确500

2、万元以上项目和重点民生项目以及200万元以上政府购买服务项目都必须填报绩效目标，而且填报绩效目标的数量不少于部门预算项目的30%。二是强化服务，指导预算部门和单位填报绩效目标。编订印发了绩效目标范本和案例集，通过全市预算编制培训会和到单位上门培训，帮助指导绩效目标填报工作。三是强化绩效目标的审核责任。实行预算部门和财政部门两级审核机制，财政审核方面，在预算管理处室初步审核的基础上，绩效评价处（考评中心）又对绩效目标填报的规范性进行了联审和会审。四是绩效目标1首次向社会公开，实现绩效目标管理与预算管理全面融合，同步审核、批复、公开

3、。2017年，全市196个市级预算部门公开项目绩效目标数量4839个，涉及预算资金1325.51亿元。绩效目标首次大规模公开，受到了社会公众和媒体的高度关注，预算公开实现从“晒账单”向“晒绩效”转变。二、大力开展事前评估工作，实现绩效管理重心前移事前绩效评估是我市创新推出的绩效管理模式，是财政部门对绩效目标的深度审核，通过邀请人大代表、政协委员和业内专家，对重大支出政策及重点民生项目进行预算报批前的审核和评估，从而推进科学民主决策，建立“参与式预算”工作机制。通过事前绩效评估，财政部门充分论证项目实施的可行性和必要性、修正绩效指

4、标的相关性和准确性、评判财政资金投入的预期效果，有效摒除无预期绩效的资金和项目，实现绩效管理关口前移。预算部门通过事前绩效评估，绩效意识显著增强，绩效目标填报的科学性、合理性和可衡量性明显提高。近年来，我市事前绩效评估力度逐年加大。2016年底，市财政局选取70个2017年市级预算申报项目开展事前评估，评估资金79.99亿元，同比增加49.5%，评估不予支持资金11.55亿元，约占申报资金总额的14.4%；2017年底，市财政局选取42个2018年度市级预算申报项目开展事前评估，评估资金390.51亿元，同比增加388%，评估不

5、予支持资金23.22亿元，约占申报资金总额的0.82%。2017年，我市事前绩效评估工作做到“六个结合”：一是事前评估内容上，实现财政项目评估与财政支出政策评估相结合，首次试点开展市对区转移支付资金和财政支出政策事前评估，促进公共政策决策优化和资源配置合理。二是事前评估方式上，实现绩效目标审核与重点支出项目评估相结合。按照“更大范围绩效目标审核”和“重点支出事前绩效评估”的工作要求，对纳入政府绩效管理的54家部门（单位）填报的项目绩效目标进行了形式性和规范性审核，对2018年新设立的支出政策和市政府14项重点工作进行了事前评估程

6、序性和实质性审核。三是事前评估主体上，实现以财政为主体与专家作用发挥相结合，依托第三方机构，充分发挥专家、人大代表、政协委员作用，保障评估工作的客观公正性。四是实现绩效评估与预算监督相结合，25名人大代表和3名政协委员全程参与了事前评估工作，履行“依法监督”和“民主监督”职责，将绩效评估与预算监督有机结合起来。五是事前评估衔接上，实现事前绩效评估与预算评审工作相结合。建立联合评审机制，将预算编制“科学化、精细化”的管理要求落到实处。六是事前评估工作形式上，实现事前绩效评估工作开展与培训相结合。采取“明确分工、统一入户、上门培训”

7、的工作原则，加大各区培训力度，制作统一培训课件，4位处级领导带领8个评估工作组主动到316个区，指导培训具体工作要求和评估方法。事前评估发现的主要问题：一是前期调研不够深入，需求论证不够充分。二是绩效目标设置不够细化量化，绩效指标未能充分体现预期产出和效果，预期效益实现情况难以衡量。三是预算编制依据不够科学合理，资金分配依据不够充分，预算项目不够细化，各项费用的测算依据不够明晰。四是政策决策的规范性不完善，审批环节缺失，未设定具体执行期限，政策时效性存在不足。五是市对区转移支付资金市区两级事权、财权不够清晰，财政资金持续投入压力

8、较大，当前政策的执行与后期出台的总体规划之间衔接性差。三、以问题为导向，加强结果运用，发挥财政评价作用绩效评价是预算绩效管理的核心，通过绩效评价，反映资金使用部门（单位）的资金绩效和主要问题。2017年，对我市2016年7类60个财政支出项目开展了财政评价，评价