期货公司净资本计算表

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1、附表1期货公司净资本计算表编制单位年月日单位：元调整后金额行期初期末调整项目期初期末次金额余额比例金额金额净资产1减：金融资产调整合计121、股票3上证180、深证100、沪深300成分股415%沪深交易所一般上市股票530%全国股份转让系统挂牌的做市转让股票650%流通受限的股票2750%持有股票市值超过股票总市值5%的部分880%其他股票（在备注中说明）980%2、固定收益证券10国债、中央银行票据、国开债110%政策性银行金融债3、政府支持机构债券4122%地方政府债5135%信用评级AAA级的信用债券6

2、1410%信用评级AAA级以下、AA级（含）以上1515%的信用债券信用评级AA级以下、BBB级（含）以上1650%的信用债券信用评级BBB以下的信用债券1780%出现违约风险的信用债券1880%流通受限的信用债券71980%3、公开募集证券投资基金20货币基金215%债券基金2210%股票基金、混合基金、权益类ETF及分级2315%基金中优先级基金商品基金（包括黄金ETF）2415%分级基金中的非优先级基金2530%处于封闭期或暂停赎回的开放式基金2630%其他公募基金（在备注中说明）2730%4、定向、集合

3、及信托等资产管理产品828剩余存续期在7天以内（含）的封闭型集合产品或距离最近一次产品开放日7天以2915%内（含）的定期开放型集合产品调整后金额行期初期末调整项目期初期末次金额余额比例金额金额剩余存续期在7天以上30天以内（含）的封闭型集合产品或距离最近一次产品3030%开放日7天以上30天以内（含）的定期开放型集合产品剩余存续期在30天以上的封闭型集合产品或距离最近一次产品开放日30天以上3150%的定期开放型集合产品集合产品的劣后级份额932100%定向产品33100%5、其他金融资产投资10（在备注中说

4、明）34100%减：长期股权投资调整合计35100%减：应收款项调整合计11361、应收非关联方款项37账龄一年以内（含一年）3810%账龄一年以上39100%2、应收关联方款项40100%减：其他资产调整合计411、货币资金、应收货币保证金、应收质420%押保证金、应收结算担保金2、沪深交易所或银行间市场债券逆回购432%3、存出保证金4410%4、应收利息、股利、佣金4510%5、因所有权受限无法变现的资产1246100%6、其他1347100%加：负债调整合计481、次级债49剩余到期期限1年至2年（含2

5、年）5050%剩余到期期限2年至3年（含3年）5170%剩余到期期限3年以上52100%2、期货风险准备金53100%加：经中国证监会认可的其他可调增项目54减：其他调减项551、或有负债56100%2、客户和代理非结算会员未足额追加的57100%保证金3、其他调减项目58净资本金额59附：备注说明事项注释：1.资产项目同时符合两个或两个以上标准的，应采用最高的比例进行扣减。2.流通受限情形包括已发行但暂未上市流通、股票处于禁售期或被锁定、股票停牌且剩余停牌期超过1个月等情形。3.政策性银行金融债指进出口银行、

6、农业发展银行等政策性银行发行的金融债券。4.政府支持机构债券指由中央政府正式支持发行的债券，如中国铁路总公司发行的铁路建设债券。5.地方政府债指地方政府作为发行主体发行的债券。6.本表所称“信用债券”指在沪深交易所或银行间市场公开交易的公司信用债、资产支持证券、可转换债券、可交换债券等。信用评级以长期信用评级为基准，短期信用评级A-1归入AAA级信用债券中，短期信用评级A-2归入AAA级以下、AA级（含）以上的信用债券，短期信用评级A-3归入AA级以下、BBB级（含）以上的信用债券，短期信用评级B级（含）以下归

7、入信用评级BBB级以下的信用债券。未评级的信用债券参照债券发行主体评级，发行主体无评级的归入BBB级以下信用债券。7.流通受限是指信用债券因发行人、交易场所等原因导致债券不能公开交易或转让的情形。8.资产管理产品包括：证券公司、期货公司、基金公司及其子公司发行的资产管理计划，信托产品，商业银行理财产品等。9.劣后级份额的认定标准为，该类份额的风险收益水平高于产品整体风险收益水平，或在合同中约定承担超过所持份额比例的亏损并获得相应比例的收益。10.不能明确归类为上述金融资产明细项目的，按照审慎监管原则，暂按100

8、%比例进行调整，且需在备注中说明。11.此处所称应收款项，是指与期货经纪业务无关的，一般计入其他应收款科目进行会计核算的各类应收款与预付款。12.所有权受限的情形包括但不限于资产被冻结、资产用于抵债等。13.未在表格中提及的其他类资产，包括但不限于应收风险损失款、期货会员资格投资、投资性房地产、固定资产、无形资产、商誉、递延所得税资产等。法定代表人办公电话移动电话经营管理主要负责人办公