中国洗钱犯罪调查报告

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1、中国洗钱犯罪调查报告内容摘要：本文是一篇基于实践真实案例的调查报告。文中选取近年来破获的100起典型洗钱案件作为样本，归纳总结我国目前洗钱犯罪的总体情况,分析我国洗钱犯罪的主要趋势和作案手法，探讨其中反映的主要问题，并尝试提出预防和打击洗钱犯罪的建议。关键词：反洗钱洗钱犯罪类型分析调查洗钱（MoneyLaundering），是指将上游犯罪所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的犯罪行为。近年来，随着走私、毒品、腐败等上游犯罪的日益增多，与之相伴随的洗钱犯罪问题在我国日渐突出，不仅破坏了我国金融秩序，而且危害到经济安全和社会稳定。我国开展反洗钱工作以来，不断

2、建立健全反洗钱法律制度，加强反洗钱监管和监测，推进反洗钱国际合作，调查和破获了一系列洗钱犯罪大案要案，为维护国家的经济安全和金融稳定发挥了重要作用。下面，本文选取了近年来我国破获的100起典型洗钱案件[1]进行统计分析，归纳总结我国目前洗钱犯罪的总体情况,分析我国洗钱犯罪的主要趋势和作案手法，探讨其中反映的主要问题，并尝试提出预防和打击洗钱犯罪的建议。一、我国洗钱犯罪的总体情况从总体情况看，我国洗钱犯罪数量逐年增多，规模不断扩大；从地区分布看，经济发达或者沿海、沿边地区的洗钱犯罪活动较为猖獗；从涉及的行业和领域来看，洗钱犯罪活动主要集中在金融领域。（一）我国洗钱犯罪逐年增多，规模不断扩大。理

3、论上，我们无法统计出我国洗钱犯罪案件的真实发案数量，因此我们选择从破案的角度来近似分析我国洗钱犯罪的发案情况。统计显示，2003年以来，人民银行协助侦查机关破获涉嫌洗钱案件的数量逐年上升，涉案金额不断提高。其中，2008年协助破获涉嫌洗钱案件203起，涉案金额1883.7亿元，破案数量是2007年的2.3倍,涉案金额是2007年的6.5倍。扣除这些年反洗钱部门的工作努力因素，以上数据从侧面反映出了我国洗钱犯罪发案数量在总体上逐年上升，同时规模也在不断扩大。（二）我国洗钱犯罪活动主要集中在经济发达或者沿海、沿边地区。统计显示，洗钱犯罪的地区分布与各地的经济发达程度基本呈正相关，同时沿海、沿边地

4、区的地缘特点在洗钱犯罪活动中也有明显表现。例如，从人民银行协助破获洗钱案件地区分布看，这些洗钱案件主要集中在广东、福建、浙江、四川、辽宁、江苏等地。其中，广东地区破获的涉嫌洗钱案件最多，约占总数的33%；其次是福建和浙江，分别约占总数的13%和9%。（三）上游犯罪主要集中在金融领域。洗钱活动必然与其上游的违法犯罪活动紧密联系。统计显示，人民银行协助破获的洗钱案件主要涉及地下钱庄及非法买卖外汇活动、偷逃税等危害税收征管犯罪、非法吸收公众存款活动、金融诈骗等诈骗犯罪、毒品犯罪、走私犯罪、贪污受贿等职务犯罪等。其中，地下钱庄及非法买卖外汇活动最多，约占破获案件的59%，这类违法犯罪活动主要集中在广

5、东、福建、辽宁、浙江等地；以偷逃税款、虚开增值税专用发票骗税为代表的各种危害税收征管犯罪也是破获案件中的主要类型，约占总数的9%，此类违法犯罪活动主要集中在东南沿海及华中等享受税收优惠政策的地区；再次为诈骗犯罪，约占典型案件的8%，这其中以金融诈骗为主；此外，近两年，各种涉众型违法犯罪活动不断增多，主要有非法传销、非法吸收公众存款等，约占典型案件8%。此外还涉及一系列《刑法》191条所规定的典型上游犯罪，如毒品犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪等。其中，毒品犯罪约占6%，主要集中在云南及广东地区；走私犯罪约占5%,主要集中在东南沿海地区；贪污贿赂等职务犯罪约占4%，主要集中在国有控股企业及金融领域

6、。二、我国洗钱犯罪的主要趋势从人民银行破获的洗钱案件反映的情况看，我国洗钱犯罪活动在未来主要有三大趋势：（一）在地区分布上，从沿海经济发达地区向内陆经济不发达地区蔓延。早期的洗钱犯罪主要集中在东南沿海地区，以广东、福建等地的地下钱庄洗钱活动最为典型。地下钱庄协助不法分子将非法资金转移出境，是腐败、贩毒、走私等犯罪活动的重要洗钱渠道。然而统计显示，目前我国的洗钱犯罪出现了向内陆经济不发达地区蔓延的趋势。笔者认为，出现这种趋势的主要原因有三：其一，洗钱犯罪的上游犯罪逐渐向内陆蔓延。例如，毒品犯罪已经在全国范围内蔓延、黑社会性质的组织犯罪在部分内陆地区十分猖獗、走私犯罪团伙开始与内陆企业结成黑色产

7、业链，与之相伴随的必然是大量的洗钱活动。此外，贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪和金融诈骗犯罪在内陆地区并不鲜见，从而成为洗钱犯罪“黑金”的主要来源。其二，内陆地区相对宽松的环境给洗钱提供了便利。随着“西部大开发”、“中部崛起”等政策的推行，内陆地区纷纷加大招商引资力度，发展本地经济和产业。这其中，不乏洗钱分子将黑钱转移到内陆地区，利用当地宽松的投资和监管环境，以投资为名从事洗钱活动。其三，经济发达地区的金融