内控测评调查问卷

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1、119注○为单选题；□为多选题目录企业基本信息（内控测评）11-1、公司层面测试底稿（内部环境）31-2、公司层面测试底稿（风险评估）71-3、公司层面测试底稿（控制活动）91-4、公司层面测试底稿（信息与沟通）131-5、公司层面测试底稿（内部监督）152、分支机构管理173、人事管理194、货币资金管理255、对外投资循环356、筹资管理循环397、成本费用循环438、财务管理循环459、财务报告循环5110、预算管理循环5311、工程项目循环5512、担保业务循环5713、采购管理循环5914、生产和存货循环7715、销售管理循环8716、研究与开发循

2、环9917、合同管理循环10118、信息系统循环10319、固定资产循环10520、行政综合循环11321、内控与内审循环117119注○为单选题；□为多选题1-1、公司层面测试底稿（内部环境）董事会是否有措施有效地对经营和管理实施控制？○是○否○不适用监事会是否有措施有效地对经营和管理实施监督？○是○否○不适用是否规定哪些重大事项需经董事会批准？○是○否○不适用内部机构设置和分、子公司的权责是否有书面规定？○是○否○不适用企业内各级人员是否均已正确理解自身权责？○是○否○不适用部门及高级管理岗位设置是否健全?○是○否○不适用各部门的权、责划分是否恰当？○是

3、○否○不适用企业各主要业务流程是否明确的制度/操作指引？○是○否○不适用该制度/操作指引是否能够有效规范业务活动？119注○为单选题；□为多选题○是○否○不适用企业是否有明确的员工聘用流程？○是○否○不适用企业是否有明确的员工培训流程？○是○否○不适用企业是否有明确的员工离职与辞退流程？○是○否○不适用企业是否有明确的员工薪酬体系？○是○否○不适用企业是否有明确的员工绩效考核体系？○是○否○不适用企业是否有明确的员工晋升制度？○是○否○不适用企业是否有明确的员工奖惩规定？○是○否○不适用企业是否有明确的关键岗位或高风险岗位清单？○是○否○不适用119注○为单

4、选题；□为多选题对于以上岗位企业是否有强制休假制度和定期轮岗制度？○是○否○不适用对于掌握商业机密的员工是否有离岗的限制性规定？○是○否○不适用在选拔和聘用员工时，职业道德修养是否为重要标准？○是○否○不适用在选拔和聘用员工时，是否考核职业道德修养？○是○否○不适用在选拔和聘用员工时，是否考核专业胜任能力？○是○否○不适用企业是否针对职业道德和能力进行培训和继续教育？○是○否○不适用企业是否经常进行企业文化建设活动？○是○否○不适用企业文化建设中是否倡导了风险管理的理念？○是○否○不适用企业文化建设是否受到各级员工的响应？○是○否○不适用董事、监事、高管在企

5、业文化建设中是否发挥了作用？○是○否○不适用是否建立了员工手册？○是○否○不适用119注○为单选题；□为多选题员工手册是否包括了对于内部控制介绍和相关要求？○是○否○不适用企业是否成立或指定了机构负责内控工作？○是○否○不适用该机构对于内控工作是否有书面的岗位职责和工作流程？○是○否○不适用审计委员会是否管理审查企业内控工作？○是○否○不适用审计委员会是否监督企业内控工作的执行情况？○是○否○不适用审计委员会是否进行企业内控的评价工作？○是○否○不适用审计委员会负责人是否拥有良好的独立性、职业操守和专业胜任能力○是○否○不适用是否设置内审部门？○是○否○不适

6、用内审部门是否直接向董事会负责？○是○否○不适用内审部门的人员配备情况如何？○是○否○不适用内审部门职责是否包含监督检查内控有效性？○是○否○不适用内审部门在内控监督方面是否有完善的操作流程？○是○否○不适用内审部门当年度进行的内部控制检查情况如何？○是○否○不适用提交问卷119注○为单选题；□为多选题1-2、公司层面测试底稿（风险评估）企业是否定期进行风险评估？○是○否○不适用企业是否开展风险评估工作？○是○否○不适用企业在开展风险评估前是否明确了控制目标？○是○否○不适用企业控制目标的体系是否涵盖全面？○是○否○不适用企业是否根据控制目标来评估内外部风险

7、？○是○否○不适用企业是否收集内外部风险的相关信息？○是○否○不适用企业在从事新业务或者业务运作时是否考虑风险承受度？○是○否○不适用企业在风险分析时是否采取定量方法？○是○否○不适用企业是否对已识别的风险进行评级？119注○为单选题；□为多选题○是○否○不适用企业对风险进行评级的方法是否完善？○是○否○不适用企业是否针对各个风险提出了相应的应对策略？○是○否○不适用风险评估的结果是否向董事会汇报？○是○否○不适用提交问卷119注○为单选题；□为多选题1-3、公司层面测试底稿（控制活动）企业是否对不相容职责进行过梳理？○是○否○不适用企业梳理的不相容职责是否

8、进行了循环？○是○否○不适用各岗位是否有明确的办理业