某银行公司类客户信用评级办法.docx.docx

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1、目  录 第一章  总则第二章  信用等级的核心定义第三章  一般公司客户评级模型划分及评价指标体系第四章  房地产开发客户信用评价指标体系第五章  新成立客户评价指标体系第六章  数据来源第七章  信用等级的综合评价第八章  集团客户信用评级第九章  客户风险限额第十章  附则 第一章  总则 第一条  [目的与依据]为规范公司类客户信用评级（以下简称“客户信用评级”）的标准，提高信用评级的工作效率和质量，根据银监会《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行银行账户信用风险暴露分类指引》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引（修

2、订）》等规定，参照巴塞尔新资本协议和《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》中内部评级法的技术标准，制定本办法。第二条  [客户信用评级方法]客户信用评级是基于对客户违约概率计量，通过专家的分析判断确定信用等级的过程。客户信用评级采取定量分析与定性评价相结合的方法，通过定量风险评价、定性风险评价、特例事项调整等方面对客户违约风险进行综合评价。第三条  [评级遵循的原则]客户信用评级应坚持尽职调查、科学计量、专家审定的原则。尽职调查是指评价人员应走访客户，对客户的基本情况进行全面深入地调查了解，对客户违约风险进行客观的分析判断；科学

3、计量是指采用定量与定性分析相结合的方法，科学测算客户未来违约的可能性；专家审定是指在系统评级的基础上，由信贷审批部门组织专家依据有关规定审定客户最终的信用等级。第四条  [评级的作用]客户信用评级为ⅩⅩ银行市场营销、客户准入退出、授信审批、信贷授权、产品定价、信贷资产风险分类、经济资本分配和绩效考核等信贷经营和管理工作提供重要决策依据。第五条  [适用范围]本办法适用于境内公司类客户信用评级，包括一般公司客户和房地产开发客户，适用于境内集团客户评级，不适用于事业类客户、金融机构客户和专业贷款的评级，不适用于按照《中国ⅩⅩ银行小企业

4、客户认定办法》（建总发〔2007〕58号）认定的小企业客户评级。 第二章  信用等级的核心定义 第六条  [等级划分的核心指标]客户信用等级是反映客户偿债能力和违约风险的重要标志，划分客户信用等级的核心指标是客户的违约概率（简称PD）。违约概率是指客户未来一年内发生违约的可能性。第七条  [等级特征描述及核心定义]公司类客户信用等级的特征描述及核心定义如下：信用等级特征描述核  心  定  义AAA极佳公司治理结构符合现代企业要求；管理团队具有丰富的管理经验、从业经验和优异的过往业绩。经营实力和财务实力雄厚，能够抵御和承受重大的内

5、外部不利变化；财务表现优异，现金流量非常充足，具有很强的偿债能力和盈利能力；发展前景很好；在行业竞争中处于绝对优势地位。融资能力强，已经进入资本市场或者是多家银行积极营销的优质客户。原则上规模为特大型或大型，成立时间3年（含）以上。5年内无不良信用记录。AA+AAAA-优秀公司治理结构符合现代企业要求；管理团队具有较为丰富的管理经验、从业经验和良好的过往业绩。经营实力和财务实力很强，能抵御和承受较大的内外不利变化；财务表现好，现金流量充足，偿债能力和盈利能力很强；发展前景良好；在行业竞争中处于领先地位。融资能力较强，是多家银行积极

6、营销的客户。3年内无不良信用记录。A+A良好A-公司治理结构基本符合现代企业要求；管理团队具有一定的管理经验、从业经验和较好的过往业绩。经营实力和财务实力较强，能抵御和承受一定的内外部不利变化；财务表现较好，现金流量比较充足，偿债能力和盈利能力较强；发展前景稳定，但有潜在的经营风险或财务风险；在行业竞争中有一定的优势。3年内无不良信用记录。BBB+BBBBBB-较好公司治理结构基本符合现代企业要求，但存在一定的缺陷；管理团队具有一定的管理经验和从业经验。经营实力和财务实力中等偏上，能够承受一定的内外不利变化；财务状况稳定，有一定的

7、现金流量和盈利能力；目前有足够还债能力，但在但若在恶劣的经济条件下其还债能力可能较脆弱。发展前景基本稳定，但有一定的经营风险或财务风险因素。在行业竞争中的地位稳定，没有明显的竞争优势。BB一般公司治理结构存在明显缺陷；管理团队素质一般，基本无管理经验和从业经验。经营实力和财务实力一般，难以承受较大的内外不利变化；财务状况基本稳定，现金流量偏低，流动性偏紧，对银行信贷有一定依赖性，有一定的偿债能力和盈利能力，但持续的重大不稳定情况或恶劣的商业、金融或经济条件可能令客户未有足够能力偿还债务。发展前景难以预测，具有较明显的经营风险或财务

8、风险因素。在行业竞争中处于劣势地位。B可接受公司治理结构存在明显重大缺陷；管理团队素质一般，无管理经验、从业经验。经营实力和财务实力中等偏下，难以承受一般的内外不利变化；财务表现不稳定，现金流量明显不足，流动性较差，对银行信贷依赖性较强；目前仍有能