海通证券股份有限公司董事会审计委员会2014年度履职报告

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1、海通证券股份有限公司董事会审计委员会2014年度履职报告根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《海通证券股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)和《海通证券股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称“《审计委员会工作细则》”）的规定，报告期内，海通证券股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，在审核公司财务信息及披露、审查公司内控制度、监督公司内部审计制度及实施、评价外部审计机构工作等方面均发表了相关意见或建议。现就2014年度的履职情况汇报如下：一、审计委

2、员会的基本情况公司第五届董事会审计委员会人数为7名，分别为独立董事张鸣先生、戴根有先生、陈琦伟先生和张惠泉先生，董事周东辉先生、徐潮先生和王鸿祥先生，其中张鸣先生为该委员会的主任委员。2014年12月30日，公司在第六届董事会第一次会议审议通过了《关于选举审计委员会委员及主任委员的议案>，依据《公司法》、《公司章程》和《审计委员会工作细则》的有关规定，选举吕长江先生、刘志敏先生、李光荣先生、冯仑先生、张新玫女士、徐潮先生和王鸿祥先生为公司第六届董事会审计委员会委员，同时选举具有专业会计资格的吕长江先生为该委员会主任委员，委员会委员人数仍为7名，其中4名为独

3、立董事，占该委员会人数的大多数。二、审计委员会2014年度的会议召开情况审计委员会及其委员按照有关法律法规的要求，充分发挥了审查、监督作用，勤勉尽责地开展工作，为完善公司治理结构、提高审计工作质量发挥了重要作用。报告期内，审计委员会共召开5次会议，具体如下：1、2014年1月13日召开了第五届董事会审计委员会2014年度第一次会议，会议主要内容为：听取财务总监对公司2013年度简要财务情况的汇报、与注册会计师沟通制定年度审计工作计划、审阅公司财务部门编制的2013年财务报表（母公1司未经审计）并形成书面意见。2、2014年3月27日召开了第五届董事会审计委

4、员会2014年度第二次会议，会议审议通过了《公司2013年度财务报告及专项报告（审计或审核初稿）》、《公司于会计政策变更及财务报表列报项目调整的议案》、《公司董事会审计委员会关于关于会计师事务所从事本年度审计工作的相关意见》、《关于续聘会计师事务所的提议》》、《公司2013年度内部控制自我评估报告》，《公司董事会审计委员会2013年度履职报告》，会议还听取了《公司2013年度财务决算报告》和《会计师事务所关于2013年度审计初步结果的沟通报告》。3、2014年4月28日召开了第五届董事会审计委员会2014年度第三次会议（通讯方式），会议审议通过了《公司20

5、14年第一季度报告》。4、2014年8月25日召开了第五届董事会审计委员会2014年度第四次会议，会议审议通过了《公司2014年上半年财务报告》（A+H）、《关于会计政策变更的议案》、《关于公司聘用关联方为公司董监高责任险保险销售机构的议案》，并听取了《公司2014年上半年财务情况说明》。5、2013年10月27日召开了第五届董事会审计委员会2014年度第五次会议（通讯方式），会议审议通过了《公司2014年第三季度报告》。三、公司2014年年报的审计工作情况1、2015年1月22日，召开独立董事及审计委员会第一次年报工作会议审计委员会听取财务总监对公司20

6、14年度简要财务情况（母公司）的汇报，基本了解了公司的财务状况和经营情况，并与负责公司A股及H股年报审计的立信会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“立信事务所”）、德勤会计师事务所[（德勤•关黄陈方会计师行和德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）），简称“德勤事务所”]进行面对面的沟通，就2014年度审计工作计划和审计关注问题进行了探讨，共同制定了审计计划。同时，公司向审计委员会提交财务部门编制的2014年财务报表，审计委员会出具了书面意见。在此基础上，审计委员会同意将公司2014年度财务报表提供给会计师事务所进行审计，并在年审注册会计师进场后加强与年审注册会

7、计师的沟通，督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。2、2015年3月26日，召开独立董事及审计委员会第二次年报工作会议2审计委员会听取两家会计师事务所关于公司2014年度审计初步结果的沟通报告，认真审议了公司2014年度财务报告及各专项报告（审计或审核初稿），并听取公司2014年度财务决算报告。委员会认为：两家事务所审计小组在本年度审计中按照中国企业会计准则和国际财务报告准则等规定执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当、有效的审计证据。两家事务所对财务报告发表的标准无保留意见及各专项审核报告或说明是在充分、适当、有效的审计或审核证据基础上

8、作出的，审计、审核或说明的初步结果公允反映了公司2014年12月3