1-了解被审计单位的性质(1)_模版

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1、了解被审计单位的性质（1）客户名称：南宁俊业财务报表期间:2005年1月-12月索引号:编制人及复核人员签字：李好编制人：李好日期：2016-5-14复核人：LH日期：2016-5-14项目质量控制复核人（如适用）:日期：注册会计师了解被审计单位所有权结构、治理结构及组织结构的内容主要包括:1、所有权结构企业类型：是一家集科，工，贸，产品牛产，加工，销售为一体的化学化工民营综合性企业。母公司控制情况：长期以来，公司始终遵循“以市场为导向，以质量求牛存，以信誉求发展”的宗旨，不断完善产品的研究和开发，增加产品

2、品种，保证产品质量，完善服务质量，提高公司信誉，使公司以其技术领先，品种多、规格全、质量优、价格廉、服务周等口身优势,而深得广大客户的普遍赞誉和青睐股东情况：（1）股东是：姓名：梁丰明身份证号码：450104196211160516户籍：南宁市明秀西路80号姓名：刘云飞身份证号码：450104197105040768户籍：南宁市西乡塘东路18号姓名：王珏身份证号码：450104197105180152户籍：南宁市西乡塘东路16号（2）股东的出资方式、岀资额、岀资比例：股东均以人民币现金出资，其中梁丰明出资5

3、60万元，占注册资木比例40%；刘云飞出资490万沅，占注册资本比例35%。王珏出资350万沅，占注册资本比例25%。股东与其他人员或单位之间的关系：股东的权利与义务一、股东的义务：应当足额缴纳本章程规定的各&认缴的出资额；公司被核准登记后，不得抽冋出资；以其出资额为限对公司债务承担责任；不按本章程规定向公同缴纳出资的，应承担违约责任:遵守公司章程。二、股东的权利：按出资额所占比例亨有股权和分取红利；参加股东会并按出资比例行使表决权；有选举和被选举执行董事、监事权利；有查阅股东会议记录和财务会议报告，监督公

4、司经营的权利；有依法律和本章程规定转讣股权和优先购买其他股东转讣的股权以及公司新增资本的权利;有依法分得公司解散清算后剩余财产的权利；有参为修改章程的权利。根据经批准的协议、章程的规定，贵公司(筹)申请登记发注册资本为人民币1400万元，由全体股东于2001年1月5H之前缴足。其中：梁丰明应出资560万元，占注册资本的40%,出资方式为货币560万元，刘云飞应出资人民币490万元，占注册资本的35%,ill资方式为货币，王珏应出资人民币350万元，占注册资本的25%。2、治理结构⑴执行董事行使下列职权：负责

5、召集股东会，并向股东会报告工作；执行股东会的决议；决定公司的经营计划和投资方案；制订公司年度预算方案、决算方案；制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；制订公司增加或减少注册资木的方案；拟订公司合并、分立、变更公司形式，解散的方案；决定公司内部管理机构的设置；聘任或解聘公司经理；根据经理提名，聘任或者解聘公司副经理、财务负责人，决定其报酬事项；⑵公司设监事壹名，由股东会决定选派。监事任期每届为三年，任期届满，连选可以连任。监事行使下列职权：检査公司财务；对执行董事、经理执行公司职务时违反法律、法规或者章程的行

6、为进行监督；执行董事和经理的行为损害公司利益时，要求执行董事和经理予以纠正；提议召开临时股东会。3、组织结构(1)组织结构图股东厶T（1总经助理生产副总间该公司现有在册职工91人，其中具有大专以上学历和中等以上专业技术职称的人员共计56名。车X✓产成品销售副总行政副总物流部石墨制品车间（一）总经理办公室5名。覃晋为公司总经理，主管人事部和财务部；邹俊为总经理助理；黎福林为主管物流、采购、生产的副总经理；陈广炎为主悸销售副总经理；罗珏齐为主管行政部副总经理，总经理不在公司时代管人事部和财务部。（二）行政部5

7、名。其中：彭耀安为行政部经理；陈家龙为行政部副经理；何桂雁、文红萍、李金星为其他管理人员。（三）人事部4名。其屮：刘太乐为人事部经理；韦喜香为人事部副经理；廖国敏、李霞为其他管理人员。（四）物流部8名。其中：李林时为物流部经理；周银为物流部副经理；区博、陈文洪、孟祥宙等为材料仓库管理人员；刘景伟、陈桂林、杨历林等为库存商品仓库管理人员。（五）采购部5名。•其中：陈世玉为采购部经理；谭元为采购部副经理；梁红星、卢伯安、周鹏为其他釆购管理人员。（六）生产部49名。其中：韦建为生产部经理；唐容为生产部副经理；黄伟

8、华为除气机车间主任；蓝兰为石墨制品车间主任；黄瑞为过滤袋车间主任；其他为各车间管理人员、技术人员及主产工人。（七）市场部4名。陈海斌为市场部经理；吴秉为市场部副经理；方芳、谭巧林为管理人员。（八）销伟部5名。其屮：黄善良为销售部经理；刘昆为销伟部副经理；杨颂、曾麒麟、覃方略为其他销售管理人员。（九）财务部6名。其中:卫涓涓为财务部经理;谭吉吉为财务部副经理;卢敏为出纳；周立为、张静娜、庞英为会计人员。