金融企业集团内部交易的法律规制

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1、霸藕獭黛麟擎颂鬻学霉辫霪金融企业集团内部交易的法律规制导师：盛学军教授作者：张光昕中国·重庆二oo七年四月内容摘要金融是当代经济的核心，其在不断的创新中向前发展，金融企业集团就是金融企业组织形式的一种创新，该组织形式顺应了当今世界经济发展的全球化和金融服务的综合化，多元化潮流。随着我国加入wTo，我国也由此被卷入该潮流之中．因此，金融企业集团在我国已生根发芽并在现有制度的夹缝中成长壮大．据不完全统计，中国目前未被承认、未直接注册，称谓金融控殿公司或金融集团，但实际上已按照金融控股模式运作的公司至少有二、

2、三百家．由于缺乏相应的法律规制，其必然会产生许多问题，其中一个很重要的方面就是金融企业集团通过内部交易带来的监管问题．正如武汉大学教授李仁真所说：“金融企业集团监管中的真正难点，就是关联交易问题。”本文的写作目的就是希望通过立法来对金融企业集团的内部交易行为进行规范。全文共分成三个部分，其主要内容如下：第一部分论述了金融企业集团内部交易的基本法律问题，包括金融企业集团的概念分析，笔者提出应从广义、狭义两方面对其进行界定。在此基础上根据国际经验和国内相关规定又分别从内涵和外延上总结出了金融企业集团内部交易

3、的定义及其特征，最后结合德隆集团破产案论述了金融企业集团不当内部交易的危害性，提出了规制金融企业集团内部交易的必要性．第二部分介绍了发达国家和地区对金融企业集团内部交易进行立法的国际经验，包括美国、欧盟和我国台湾地区．内容主要涉及到美国的《联邦储备法))和Ⅸ金融控股公司法》，欧盟的《：对金融企业集团中的信用机构、保险业及证券公司之补充监管指令及修订其他相关指令建议案》、《大额风险暴露{}令∞和((集团内部交易和风险控制原则))等法律文件以及我国台湾地区的《金融控股公司法》，并从中总结出对我国金融企业集团

4、内部交易进行法律规制的启示．第三部分是本文的核心部分，也是本文的现实意义所在，即为我国金融企业集团内部交易的法律规制提出了立法建议。首先是对金融企业集团监管模式的构建，在此问题上笔者提出了“三步走”战略从而逐步建立对金融企业集团的综合监管体系．其次是对集团内部交易进行法律规制应遵循的原则。再次是要建立金融企业集团的内部控制和外部监管制度，其中关于内部控制笔者在论述了其定义及功能的基础上对我国金融企业集团内控制度的建立提出了具体化建议。在外部监管方面又包括了金融防火墙、信息披露和集团控股股东的加重责任制度

5、。关于金融防火墙笔者在逐步拆除我国现行法律对金融行业所设置的外部“行业防火墙”的同时建立集团内部的资金防火墙、业务防火墙以及身份防火墙；关于集团的信息披露笔者主要从集团信息披露的内容及建立信息披露监控制度两方面进行了论述；关于建立集团控股殴东的加重责任制度问题上由于我国现阶段还没有可参照的法律法规和相关实践，因此笔者吸收了美国和我国台湾地区的相关立法经验后提出了建立控股公司对银行子公司的救助义务机制和银行子公司破产时的控股公司债权的推后受偿制度以及违背加重义务的惩戒措施。最后是完善相关法律与专门立法进行

6、配合，主要包括((中国人民银行法》、《商业银行法》、《(证券法》、((保险法))、蚣司法》、《刑法》等。至此，全篇文章构成了对金融企业集团的内部交易问题进行规制的法律体系．。关键词：金融企业集团；内部交易；内控机制；外部监管Abstract‰1211allceisthe∞rcofthecontemporaryeconomy,itmovesforwardintheunceasinginnovation，thefinancialenterprisegroupisORekindofinnovation0fme

7、financialeme巾riseorganiza垃on咖thisorganizationformcompliedwiththeworldeconomicsdcvel．opmentandtheglobalizationfinancialserviceintegrationcttrrenLJoiningwithⅥ呵o．ourcountryisalsobeenmvoNcdinthistidalcurrcnLTherefore,thefinancialenterprisegrouphadtakenrootin

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