公司治理运作情形及其与上市上柜公司治理实务守则差异情形

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1、公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因運作情形與上市上櫃公司評估項目治理實務守則差異是否摘要說明情形及原因一、公司是否依據上市本公司經103年11月10日董事會決議通過符合「上市上櫃公司上櫃公司治理實務訂定「公司治理守則」，並揭露於公開資訊觀測治理實務守則」守則訂定並揭露站及本公司網站。第1~2條規定。公司治理實務內容依本公司實務略為修正，惟與守則守則？之精神一致。二、公司股權結構及股東權益(一)公司是否訂定內部本公司訂有處理股東事務之內部作業程序符合「上市上櫃公司作業程序處理股東並設置發言人隨

2、時接受股東建言或說明疑慮治理實務守則」建議、疑義、糾紛外，另有總經理室各機能組幕僚人員全力第13條規定。及訴訟事宜，並依支援，對股東的建言或疑慮深入了解並檢討程序實施？後，提出讓股東滿意的口頭或書面答覆。(二)公司是否掌握實際本公司對持股5％以上股東及擔任董事、符合「上市上櫃公司控制公司之主要經理人持股有增減或抵押變動情形，均隨時治理實務守則」股東及主要股東注意掌握。董事、經理人及持股10％以上股東第19條規定。之最終控制者部分，每月均依規定於公開資訊觀測站完成名單？申報程序。(三)公司是否建立、本公司與關係企業均實

3、施利潤中心管理，符合「上市上櫃公司執行與關係企業各公司人員及財產管理權責均明確劃分，並無治理實務守則」間之風險控管及非常規交易情事。第14~17條規定。防火牆機制？本公司與關係企業之資金借貸係依市場利率行情加碼計息，每季依業務往來需要重新評估設定貸與金額。對其他公司之背書保證亦訂有保證範圍及額度限制。對往來銀行、客戶及供應商，整體企業作綜合風險考量，並可透過電腦查核各公司對同一客戶之授信及停止對同一供應商之付款，以降低損失。本公司與關係企業間之關係人交易管理、背書保證、資金貸與等皆訂有辦法加以控管，另依金管會「公開發行公

4、司建立內部控制制度處理準則」，訂有「對子公司之監督與管理」作業，落實對子公司風險控管機制。(四)公司是否訂定內部本公司訂定人事管理規則等內部規範，符合「上市上櫃公司規範，禁止公司禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣治理實務守則」內部人利用市場上有價證券等違法獲利，並適時宣導教育員工第10條第3項規定。未公開資訊買賣遵循相關規定。有價證券？1運作情形與上市上櫃公司評估項目治理實務守則差異是否摘要說明情形及原因三、董事會之組成及職責(一)董事會是否就本公司於「公司治理守則」中明訂董事會符合「上市上櫃公司成員組成擬訂成員

5、組成應考量多元化，不限制性別、種族及治理實務守則」多元化方針及國籍，除應具備執行職務所必須之知識、技能第20條規定。落實執行？及素養，為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力包括1.營運判斷能力。2.會計及財務分析能力。3.經營管理能力。4.危機處理能力。5.產業知識。6.國際市場觀。7.領導能力。8.決策能力等多元化專業背景。現任董事成員包含2位女性董事(佔全體董事成員16.7%)及3位獨立董事，獨立董事均符合金管會證期局有關獨立董事之規範，各董事經學歷、性別、專業資格及工作經驗請參閱参、公司治理報告之(一)董

6、事資料，另董事成員多元化政策落實情形如下：經領產國財性營導業會職稱姓名別管決知際分觀理策識析董事長吳嘉昭男董事王文淵男董事王瑞華女獨立董事賴清祺男獨立董事許舒博男獨立董事侯彩鳳女董事李培瑛男董事謝式銘男董事鄒明仁男董事張家鈁男董事王文堯男董事蘇林慶男(二)公司除依法設置本公司經100年8月26日董事會決議設置符合「上市上櫃公司薪資報酬委員會薪資報酬委員會，另經105年6月22日董事會治理實務守則」及審

7、計委員會決議設置審計委員會。除上述兩委員會外，第28、28-1條規定。外，是否自願本公司目前尚無設置其他功能性委員會。設置其他各類功能性委員會？(三)公司是否訂定本公司目前尚無訂定董事會績效評估尚未符合「上市上櫃董事會績效評估辦法，惟已訂定董事會議事規範，並依規定公司治理實務守則」辦法及其評估召開董事會，董事對本公司目標及營運、財務第37條第3項規定，方式，每年並等狀況均已瞭解，董事會運作良好，並與惟本項屬得辦理定期進行績效本公司經營團隊保持有效溝通。事項。評估？2運作情形與上市上櫃公司評估項目治理實務守則差異是否摘要

8、說明情形及原因(四)公司是否定期本公司每年至少評估一次簽證會計師之符合「上市上櫃公司評估簽證會計師獨立性與適任性，針對會計師事務所規模與治理實務守則」獨立性？聲譽、連續提供審計服務年數、提供非審計第29條規定。服務之性質及程度、審計簽證公費、同業評鑑、是否無任何法律訴訟案件或主管機關糾正、調查之案件、審計服務品質、