企业信用监管中行业自律的嵌入

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1、2014年3月法学论坛Mar．，2014第2期(第29卷，总第152期)LegalForumNo．2(Vol．29，Ser．No．152)企业信用监管中行业自律的嵌入曹兴权(西南政法大学民商法学院，重庆401120)摘要:注册资本登记制度改革将引发企业信用监管机制的变革。行业自律组织嵌入信用监管过程，在市场主体获取对方信用信息特别是提升企业信用水平等方面发挥监管优势。为此，行业自律组织应着眼于企业内部治理和外部交易，遵循商事习惯的作用机制和形成机理，通过行为引导、培育良好治理与诚信交易的共识、诱导企业养成遵守信用行为的自觉，促成企业组织习惯和

2、交易习惯的产生。关键词:企业信用;企业治理;市场诚信;商事习惯中图分类号:D913文献标志码:A文章编号:1009－8003(2014)02－0066－08一、注册资本登记制度改革与企业信用监管的变革行业准入与市场信用管理，是企业登记制度的双重功能。国务院推进公司注册资本登记制度改革将对这两方面的功能定位带来根本性影响。改革方案要求，取消一般公司的最低注册资本要求，注册资本由实缴登记制改为认缴登记制，将企业年检制度改为年度报告制度，放宽市场主体住所的登记条件，通过运用信息公示和共享、完善信用约束机制等手段大力推进企业诚信制度建设。在此之前，上

3、海自由贸易区的改革方案以及涉及“注册资本零首付”的内容;国家工商行政管理总局也在广东开展试点，广州、深圳、佛山、珠海等地推出了以“注册资本零首付”为主要内容的改革措施。其实，“注册资本零首付”早就作为招商引资优惠政策而被各地制度化地推广，从而成为公司设立管理中的一项惯例。取消注册资本法定最低标准、推行认缴制，彰显“降低创业成本、激发社会投资活力”的政策意图。在此背景中，在先前登记中实施的先许可证后执照的“先证后照”政策安排将退出舞台，行业准入的政策色彩将从一般性企业的登记制度中消失;企业登记制度最终将作为纯粹的信用管理公共工具而存在。国务院改

4、革方案中降低注册资本门槛的内容，被2013年12月28日十二届全国人大常委会第六次会议审议通过的《公司法修正案》吸收。该修正案取消一般公司的最低注册资本要求，将注册资本实缴登记制改为认缴登记制，简化登记事项和登记文件，取消验资要求。不过，将注册资本门槛要素排除后，我们又如何进行企业信用管理呢?当然，需要进一步追问:国家是否有必要对企业进行信用管理?市场经济是信用的经济，理性的市场主体参与交易时必须首先判断对方的信用状况，然后再做出是否交易、以何种条件进行交易的具体决策。对企业等市场主体的信用判断本身是一种市场行为。不过，不同市场主体进行信用调

5、查和判断的能力有异。金融机构等市场主体有意识也有能力去系统地调查交易对方的信用状况;企业职工等群体以及一般市场主体在进行交易时，因没有能力甚至没有机会调查对方信用，只能被动接受交易，交易判断在很多时候仅依靠直觉或者赌的心理。因此，社会应建立起相关机制以便为一般市场主体提供适当帮助，确保市场主体的信用状况不至收稿日期:2014－01－16基金项目:本文系国家社科基金课题《商事法制实践对商事习惯的回应机制研究》(10BFX085)的部分成果。作者简介:曹兴权(1971－)，男，四川蓬安人，法学博士，西南政法大学民商法学院教授，博士生导师，主要研究

6、方向:民商法。66曹兴权:企业信用监管中行业自律的嵌入于低得超乎社会对它们的一般假定。贯彻企业类型法定化逻辑，并针对不同类型企业设置不同门槛就是其中的一个重要手段。企业类型法定化的机制，具有简化市场主体信用判断过程的作用。公司制企业的信用可能比个人独资企业的信用好，因公司有相当数量的财产和规范化的运行机制。不过，这种类型化机制本身也会对企业信用判断带来障碍。立法者是基于一些刚性的标准去假定不同类型企业的信用水平的。如果设定的这些标准本身不合适，或者信用评价者不能够理性利用这些标准，那么这种障碍将异常突出。对注册资本的过分倚重即如此。注册资本仅

7、能反映公司在设立当时的资产状况，难以反映出交易时信用面貌。①直接根据注册资本的多少与缴纳情况去判断一个企业的信用，并且将自己认为那些不符合信用标准的企业直接消灭于产生过程的做法，不仅过于武断，而且也“根本谈不上监管，是一种懒政思维”。②注册资本登记制度改革，为企业设立带来了巨大便利，但也可能引发社会对企业信用状况的担忧。放宽注册资本登记条件，是否会造成皮包公司泛滥?企业在经营过程中如何防止遭遇皮包公司的经营风险?执照不登记实际交纳注册资本，又怎么去判断公司实力的大小呢?如何保证股东去遵守出资承诺?③公司注册资本登记制度改革方案提出的企业信用管

8、理“宽进严管”原则，将对国家的监管活动带来了极大挑战。如何创新监管模式、适应市场发展需求呢?④登记信息与企业财务报告的公示与共享、经营异常企业的“黑名录”、股东对缴