我国商业银行操作风险度量的研究

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1、摘要．操作风险作为银行业最古老的风险之一，从银行产生伊使便存在，是银行与生俱来的风险，但长期以来并没有受到国际银行业和监管当局的充分重视。进入20世纪90年代后，金融创新与日俱增，银行业面临的金融环境和技术日趋复杂，这使得操作风险显现的越来越明显，特别是国外大型金融机构相继发生了一系列重大操作风险事件，早期是著名的英国巴林银行因为操作风险造成巨额损失而倒闭i最近是全球金融业风险管理最佳银行之一的法国兴业银行由于交易员违规购买欧洲股指期货，造成约71．6亿美元的巨额亏损事件；我国商业银行目前虽没有

2、‘出现像此类事件一样轰动的案例，但事实上操作风险已日益成为我国银行业面临的主要风险之一。准确度量操作风险是有效管理操作风险的前提和基础，因此对操作风险度量进行深入研究可以说是我国银行业的当务之急；是我国银行业与国际接轨的客观需要，也是决定我国商业银行未来竞争力的关键所在。’．本文首先介绍操作风险的概念、分类和特征；而后介绍两种操作风险度量的一般方法模型：自上而下法和自下而上法，并对其包含的各类操作风险度量方法进行了理论上的对比分析，再结合我国现阶段操作风险及度量现状，选取国内四家股份制上市银行为

3、研究样本，分别选取几种较适合我国的度量方法对我国商业银行的操作风险进行度量并对比分析。．其中自上而下法选取基础指标法和收入模型法，自下而上法选取替代标准法和贝叶斯网络法。通过基础指标法、替代标准法、收入模型法及贝叶斯网络法的实证结果对比发现，自上而下法的收入模型法和自下而上法的贝叶斯网络法都比较适合我国商业银行操作风险的度量。基础指标法适用性广，但其计算出的风险资本金过大，‘·降低了银行有效资金的使用。替代标准法由于我国商业银行对于业务线的划分并不是很明确，所以很难获取各业务部门的具体数据，本文

4、通过银行财务报表仅仅获取了招商银行的数据，而其他银行并没有此种分类数据。收入模型法，通过选取经济增长率、银行赢利能力、银行资产质量、证券市场表现四方面指标对四家样本银行，采用Eviews软件建立相关指标的回归方程，通过计算操作风险的标准差来计算操作风险资本金。收入模型法数据要求相对较少且研究方法较为简单，计算的结果也相对前两种要精确。贝叶斯网络法则通过对操作风险建立贝叶斯网络，计算各节点概率与条件概率，通过HuginLite6．9软件运行计算，设定操作风险损失额为阀值，对操作风险进行度量与监控。

5、贝叶斯网络法综合先验信息和样本信息，在样本很少时也能发现数据之间的因果关系，适合处理不完整甚至有噪声的数据集并用概率测度的权重来描述各因素的相关性。贝叶斯网络法的这些特性使其适合当前我国商业操作风险的度量。在对我国商业银行操作风险进行度量及对比分析后，本文就我国商业银行操作风险度量方法的选择和实施提出了若干政隶建议。●【关键词】操作风险度量收入模型贝叶斯网络法2AbstractOperationalrisk,makingitsearliestexisten．cetogetherwiththefo

6、undationofbanks，isalwaystakena．soneofthemost‘ancientrisksanditsimportancehasnotbeenattached．tobyinternationalbankingind．ustriesorsupervisingauthoritiesforalongperiodoftime．Since1990s，financialinnovationhasbeenincreasingdaybydayandbankingindustrieshav

7、ebeenconfrontedwithdailycomplexfinancialsettingsandtechniques，whichhavealsomadethechancesofoperationalriskincreasinglyevident,especiallywhenaseriesofsevereoperationalriskaffairsoccurredhomeandabroadandoneafteranotherinlarge—scalefinancialinstitutions

8、，takingSoeieteGeneraleinFranceforinstance，whichWasonc,eamongthebestranksinbankingmanagementagainstfinancialrisksaroundtheworldandinevitablysufferingfromasubstantialamountoffinanciallossupto71．6hundredmillion‘dollarsduetoitsdealerspurchasingEuropeanst