我国商业银行操作风险管理分析--以p银行j分行为案例的分析

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1、山东大学硕士学位论文中文摘要商业银行作为我国金融系统的核心机构，在我国经济体制转型、积极推进改革开放和促进经济发展、维持社会安定方面都起了十分关键性的作用，商业银行的稳定性直接关系着社会基本秩序的维护和国家的长治久安。但是，近年来由’操作风险失控造成的商业银行损失案例的频繁发生，加上涉案金额的巨大，给我国商业银行业务的正常进行和自身的声誉都产生了巨大的危害9这也引起了监管部门、行业人士和社会大众的普遍关注。在理论界，我国对商业银行操作风险的关注，仅仅处于了解性阶段，对操作风险的实证分析和计量研究也处于起步阶段，与国外先进银行在操作

2、风险管理取得的成就相比差距很大。本文也根据这个社会背景，对我国商业银行操作风险管理作了比较详尽的分析，也具有较强的理论意义和现实意义。本文主要分为六个部分。第一部分，从国内外发生的重大操作风险损失案●，例入手，详细阐述了涉及操作风险管理的国内外文献综述，．提出我国对操作风险的认识还比较肤浅，与国外关于操作风险的研究在理论和实践层面上都存在差距。第二部分，是对操作风险的一般性理论阐述，主要从定义、分类、特征、管理和与内部控制的关系等五个方面进行了分析。第三部分，通过自己从各大公开媒体搜集的300件商业银行操作风险损失案例，得出了我国

3、商业银行操作风险的现状，并对表现的特征作了相应的分析。第四部分，根据自己在P银行J分行的实习和工作经历，通过自己的亲身经历和实际验证，着重描述了三件案例，并作了简要分析，得出操作风险发生的主要原因。第五部分，首先介绍了我国商业银行会计操作风险管理政策和体系，主要分制度文件、管理原则、组织架构、风险监测、监测指标等九个方面，然后根据前几部分的理论阐述和实际分析，分别从商业银行内部完善和中国银监会加强外部监管两个角度，给出了自己对我国商业银行操作风险管理的一些建设性提议。第六部分，是对全文总结，指出本文存在的不足，例如在操作风险分析方

4、面，没有进行风险度量实证分析，使本文结论的生成缺少了有力的依据。关键词：商业银行；操作风险：风险管理≤孽也山东大学硕士学位论文ll山东大学硕士学位论文ABSTRACTCommercialbanksasthecoremechanismofChina'sfinancialsystemjtheyhaveplayedaveryimportantroleInaspectsofChina'seconomictransformation．activelypromotingthereformandopeningup，promotingeconom

5、icdevelopmentand，．maintainingsocialstability．Thestabilityofcommercialbanksdirectlyrelatestothebasicmaintenanceofsocialorderandnationallongperiodofstability．However，inrecentyears，becauseofthelosscontrolofoperationalrisk，thehugelosscasesoccurfrequently．Ithasheavilyharme

6、dtothenormallyoperatingofcommercialbanks’businessanditsreputation．Italsocauseswidespreadconcemofthesupervisiondepartment．industryandthepublic．Inthefieldoftheory,thestudyontheoperatingriskofcommercialbanksinOurcountryjustattheunderstandingstage。Empiricalanalysisandecon

7、ometricstudyonoperationalriskisalsoat‘thestartstage．Ith．asalargegapwithforeignadvancedbanksintheoperationalriskmanagement：Accordingtothissocialbackground!thestudyontheoperationalriskmanagementofcommercialbanksinChinaalsohasastrongtheoreticalandpracticalsignificance．Th

8、ispaperisdividedintosixparts．Thefirstpart，startingwiththeoperationalriskcasesfromhomeandabroad，Iexpoundreviewsoftheliteratur