广深铁路股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告.doc

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1、广深铁路股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告2010年4月22日6广深铁路股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告广深铁路股份有限公司（以下简称“公司”）董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。内部控制存在固有局限性，故仅能对

2、达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。（一）内部环境1.治理结构公司已按国家和证监会颁布的法律法规的相关要求建立了股东大会、董事会、监事会和管理层。董事会下设薪酬委员会、审核委员会、发展委员会和财经委员会。根据公司生产经营管理需要，公司设总经理一名，副总经理、总会计师等高级

3、管理人员若干名。公司总经理对董事会负责。公司副总经理、总会计师等高级管理人员协助总经理工作。6为规范治理结构，公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作条例》、《独立董事工作条例》、《审核委员会工作条例》、《薪酬委员会工作条例》、《审核委员会及独立董事年报工作制度》、《董事会秘书工作制度》等一套规范化的治理制度，从制度上保障各组织机构的规范运作。2.机构设置及权责分配公司根据行业特点以及业务发展的需要，按照职能管理的要求，设置了董事会秘书处、综合管理部门、财务部门、人事

4、劳资部门、运输管理部门、安全监督部门、审计部门、多元管理部门、法律服务部门、收入稽核部门、物资房地部门、资金结算部门、社保管理部门、工程建设管理部门、信息技术管理部门等职能部门。公司的内部控制制度对各个部门的职责分工、工作流程以及审批权限等内容进行了明确的规定和说明，确保各部门各司其职、职责分离、相互监督、相互制约。3.内部审计公司设立了审计部，主要负责各单位在资产经营、财务收支、任期经济责任及专项审计、萨班斯-奥克斯利法404条款以及《企业内部控制基本规范》内部控制评价工作。作为负责监督公司内部控制执行有效性

5、的专职部门，审计人员均不参与实际的业务工作以保持其应有的独立性。4.人力资源政策公司已根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》和其他相关法律规定，并结合铁路行业特点以及公司的实际经营运作情况，制定了一套完整的适用于本公司的员工聘用、培训、考核、奖惩、晋升和辞退等人力资源管理制度和流程。5.企业文化（1）企业战略目标抓住大规模铁路建设的历史性机遇，适应铁路体制改革的政策导向，以持续扩充运输能力、高效整合资源、提高服务质量为工作重点，持续推进管理创新、服务创新和技术创新，实现公司“做大做强”的发展

6、目标。　　（2）企业文化建设6物质环境文化：以客货服务为中心，整体推进广深铁路的物质文化建设，形成外在美与内在美相统一、物质环境与精神面貌相协调、资源配置与审美观念相融合的品质文化，做到品质满意、价格满意、态度满意和时间满意。　　行为文化建设：制定《员工手册》，建立管理行为规范、人际关系规范、公共关系规范、客货服务行为规范。　　制度文化建设：建设按规范办事，按程序办事的环境，创造令行禁止的管理氛围。　　精神文化建设：坚持以人为本的价值观，树立以市场为导向的经营哲学，树立服务第一的经营意识，树立开拓创新、团结协作

7、、奋发进取、服务社会的企业精神。（二）风险评估公司在制定本年度的发展战略和经营预算时均考虑了公司面临的各项风险因素。虽然公司尚未在形式上建立一套正式的风险评估体系，但公司各部门有着零散且非正式的风险识别和管理活动，用于预防和降低公司经营所面临的风险。（三）控制活动6公司已制定了一套完整的内部控制制度用于规范公司的日常经营管理运作，实现公司的内部控制目标，包括投融资管理、信息披露、预算管理、合同管理、工程项目管理、采购与付款、销售与收款、成本费用、人事管理、以及财务报告编制等内容的内部控制制度。公司每年会根据当年

8、的实际情况，在需要时对管理制度进行修订和完善，并通过审计部的专项审计、美国2002年萨班斯-奥克斯利法案404条所要求的与财务报告有关的内控评估工作以及《企业内部控制基本规范》对企业内部控制的要求，对各项制度的实际执行情况进行跟踪检查，以确保各类管理制度能够得到有效贯彻执行。（四）信息与沟通公司建立了畅通的内、外部沟通渠道。在公司内部，通过不同类型的办公会议、办公信息管理系统、财务管理