宏大集团绩效考核手册

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1、绩效考核管理办法为确保集团各公司生产经营任务计划指标体系的完成，明确考核目的、内容、范围、对象、方法、标准和要求，完善集团对各公司经营、管理、人员的考核评价体系，制定本办法。第一章考核目的第一条、不断提高公司的经营管理水平，降低生产经营成本和事故发生率，提高公司可持续发展的动力。第二条、通过对公司量化指标的考核结果，逐步建立客观科学的考核评价制度，客观准确评价公司管理团队的工作能力和管理能力，为集团及时发现和正确使用管理人员提供依据。第三条、强化目标责任意识，加大目标考核力度，强化公司员工的经营责任意识，合理运用生产经营任务计划

2、指标体系，指导、帮助、约束和激励公司全体员工的工作积极性和主动性，全面完成全年的各项生产经营任务，并不断提高经营管理水平，完善管理制度和内部控制体系。第二章经营考核单位、对象、指标和内容第四条、考核单位是集团单独制定生产经营任务的单位（以下简称考核单位），包括独立法人公司以及单独进行业务考核的非独立法人公司，单独考核的单位必须对考核内容单独核算和统计计算。第五条、考核对象是考核单位部门经理及部门经理级以上的人员（含部门副经理），考核对象实行工资、奖金按月考核并实行按月兑现，其每月工资扣10%作为绩效工资，年底完成全年任务后返还。

3、第六条、考核指标为考核单位的利润50%、上缴资金20%、管理责任30%,三项合计为100%,考核期间为每年1月1日到12月31日，生产经营任务指标按年制订并按月分解,实行考核期间按月累计考核的方法。第七条、考核单位在考核期间内完成利润是取得奖金的基础，全年牛产经营任务利润指标的情况下，考核对象按照本办法的规定取得工资和奖金。对于超额完成全年生产经营任务利润指标的，对超额完成利润部分按照集团规定的比例取得奖金。第八条、考核单位按照本办法规定的方法对全年生产经营任务利润、资金上缴指标进行按月分解，制定详细的月度生产经营任务利润、资金

4、上缴指标任务，集团对考核单位实行按月累计考核，考核单位按月完成累计指标任务的情况下，考核对象按月进行考核并每月兑现工资、奖金；第九条、考核单位月度利润指标分解方法，应按照计划年度前两年月度收入实际完成数据的平均数占其全年收入实际完成数据的比例作为权数，对计划年度收入在相应月份收入任务的分解进行计算确定；相应月份成本应按照同收入配比的原则计算确定；相应月份费用应按照固定费用按照全年平均分摊计算确定，变动费用按照同收入配比的原则计算确定。在以上基础上计算确定相应月份利润完成指标任务。第十条、考核单位成立时间较短没有历史数据的，计划年

5、度收入、成本、费用、资金上缴月度分解方法应根据经营的季节变化、本地区同行业月度平均经营数据，结合考核单位实际进行分解，经集团财务部、审计部认可后执行。第十一条、因本办法对计划年度考核指标和确认原则进行了调整，考核单位在确定计划年度及前一年度的收入、成本、费用时，应采収权责发牛制原则确定，不属丁考核期间收入、成本、费用的不允许确认，属于考核期间收入、成本、费用的必须及时确认。第十二条、考核单位计划期内发生的计划外费用按照权责发生制原则确定，必须如实计入成本、费用中，并核减相应的利润。经集团确认不由考核单位承担的计划外费用，不计算确

6、认考核单位的利润。第十三条、考核单位计划内费用在计划期月度内没有发生的，必须详细说明没有发生的理由和原因，并明确是计划期内还要发生或不再发生，计划期内还要发生的，不允许认定为费用节约，应明确为暂未发生。第十四条、考核单位不允许为盲目完成计划期内的考核任务，随意擅自压缩费用计划，由此造成设备、工具损坏或工作无法正常开展的，集团归口管理部门必须给予重罚。第十五条、考核单位全年生产经营任务资金上缴指标，应按照月度利润指标为基础，力h(1)不需要支付资金的成本、费用；(2)可以预见的预收、代收代缴、往來资金收入；减:(3)可以预见的预付

7、、代收代缴、往来资金支出；(4)固定资产购置资金支出。充分考虑以上因素，分析计算其它影响资金上缴任务的事项后制订月度资金上缴指标任务。第十六条、考核单位资金上缴指标按照收付实现制原则计算确定，其依据为合同约定的收款及付款时间，没有合同约定的依此按照国家规定、考核单位现行规定、行业惯例确定，并按照此原则对考核期间资金上缴指标任务进行月度分解，经集团财务部、审计部确认后执行。第三章经营考核的方法.范围.标准.要求第十七条、考核单位在完成计划期内利润指标任务的前提下才能取得奖金，没有完成计划期内利润指标任务，没有奖金。集团根据考核单位

8、上报并经集团认可的计划期内月度利润指标按月累计考核。考核对象奖金按月兑现相应月度奖金的50%,剩余50%年底兑现。第十八条、考核单位未完成月度利润计划指标的，计划期内累计完成利润计划指标的，考核对象奖金按月兑现相应月度奖金的50%,剩余50%年底兑现。第十九条、