单体公司内控关键点体系

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1、此报告仅供客户内部使用。未经书面许可，其机密它任何机构不得擅自传阅、引用或复制某公司内控体系架构方案北京财智东方欣凯锐集团管控体系设计方案目录一．内控认识和组织架构二．单体公司比较完善的内控架构2欣凯锐集团管控体系设计方案制度的作用一．有规则和程序可依二．解放管理层，提高效率三．把例外梳理到相关高层眼前3欣凯锐集团管控体系设计方案目录一．内控认识和组织架构二．单体公司比较完善的内控架构4欣凯锐集团管控体系设计方案公司内控制度体系总架构战略层面：财务层面：把握方向价值保障人事层面：行政层面：团队建设与保障行政支撑公司内控制度体系运营层面：

2、法律安全层面：业务顺畅/高效运合法安全。行。5欣凯锐集团管控体系设计方案战略层面执行部门：公司高管/委员会管控细项内容概述1.战略制定•制定公司发展战略和业务规划。2.组织架构•制定公司组织架构，部门职责，高管工作职责，重大事项决策程序和权限等。3.企业文化•企业文化的定义和建设，尤其是高管人员的责任，企业文化的传递等。4.长期投资•对公司长期投资的论证、审批、操作、评估等进行规范。5.关联交易•对公司的关联方和关联交易相关问题作出规定，包括关联交易的披露等。6欣凯锐集团管控体系设计方案财务层面执行部门：财务部管控细项内容概述1.预算管

3、理•制定公司的预算管理制度，并推进公司的预算工作。2.资金管理•对资金的收支制定相应权限，对筹资、投资、日常资金管理做出相应规范。3.合同管理•包括合同的归口管理，登记管理，合同印章管理，合同签署与审批，合同履行中的变更，合同履行评估等问题进行规范。4.成本费用管理•相关的成本费用开支标准和审批规定，相关权限规定，成本中心设置与责任划分，成本计划制定，标准成本/成本定额制定等。•对内部管理报告的规范，报告和信息收集责任的规范，报告审核和批准流程，报送5.财务报告与披露层级和保密责任的规范等。•信息系统的开发、维护和管理等相关规定6.信息

4、系统•担保政策，担保的调查评估与审批，担保合同管理，对被担保人的日常跟踪管理等。7.对外担保•规范无形资产、固定资产和库存管理，以及资产保险等事宜。8.资产管理•审批权限表9.财务相关事项审批7权限欣凯锐集团管控体系设计方案人力资源层面执行部门：人事部管控细项内容概述1.人才招聘和引进•包括人员招聘和引进、试用期和岗前培训、岗位回避与保密等相关规范。2.人才培养•员工培训、轮岗、梯队建设，职称评定等相关规范。3.退休和离任审计•关于员工离职、退休、及高管离任审计等相关规范。4.绩效考核•对员工绩效考核指标，业绩合同等进行规范。5.薪酬激

5、励•对员工的薪酬和激励进行相关规范。6.日常管理•员工岗位职责，员工日常管理，包括出勤、假期、劳动合同，单项奖罚制度等7.人力资源相关事项•审批权限表审批权限8欣凯锐集团管控体系设计方案行政层面执行部门：经理工作部管控细项内容概述1.车辆管理•略2.食堂管理3.办公品管理4.印章管理5.会议制度6.收发文制度7.着装管理8.办公设备及耗材9.图书报刊10.保安11.卫生12.接待9欣凯锐集团管控体系设计方案安全、质量、环境层面执行部门：安全/质量部门管控细项内容概述1.安全生产管理•包括安全责任制、操作规范、应急预案、培训检查监督机制、

6、特殊岗位资格认证机制、安全生产标准化等。2.员工权益保护•三标一体，细节略3.环境保护•三标一体，细节略4.质量•三标一体，细节略10欣凯锐集团管控体系设计方案运营层面–工程项目执行部门：相关部门管控细项内容概述1.工程管理•包括工程管理岗位责任制；立项、可研、概预算编制、审核与审批、招标、工程过程管理、工程变更、决算验收、款项制度等。2.工程监理制度•监理选择、使用、监理责任、款项支付等。3.工程合约管理•包括工程合约谈判、审批、签署、变更等管理4.工程相关事项审•相关事项审批权限表批权限11欣凯锐集团管控体系设计方案运营层面–研发执

7、行部门：相关部门管控细项内容概述1.研发战略和规划•根据公司战略规划，制定相应的研发规划。2.研发管理•包括立项、可研、过程的跟踪管理、研发成果验收、成果的保密与法律保护，成果评估等•包括尽职调查、合约管理、分工、成果归属等3.研发的合作与外包管理•专项的核心人才管理制度；保密义务和离职规定；研究成果归属等。4.研发核心人才管理5.相关事项审批权•审批权限表限表12欣凯锐集团管控体系设计方案运营层面–营销执行部门：市场/销售部管控细项内容概述1.销售政策和策略•根据公司战略规划，制定相应的销售策略和政策。2.重要事项权限•包括合同、价格

8、、授信、渠道利益划分、退货补货；市场费用开支等3.定价管理•定价规则、价格修订、折扣体系等4.渠道管理•包括渠道价格、渠道选择、渠道管理、渠道收款、渠道铺货等。5.市场•包括广告、促销、市场活动等6.客户管