农村信用社县辖电子汇兑系统业务操作规程

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1、农村信用社县辖电子汇兑系统业务操作规程第一章总则第一条为了保证南海县农村信用社县辖电子汇兑系统的安全稳定运行，确保农村信用社资金安全，根据《xx省农村信用社县辖电子汇兑往来业务管理暂行办法》、《xx省农村信用社县辖电子汇兑往来业务会计核算手续》等规定，制定本操作规程。第二条办理县辖电子汇兑往来业务应遵守以下原则：（一）坚持日清月结。当日往来账业务，不得无故压票、押单，不得留待次日办理。（二）坚持岗位责任制。各岗位应严格分工，不准越权，不准交叉办理业务。（三）坚持按程序处理日常业务，严禁违规操作。（四）坚持事后监督考核。通汇社及县辖清算中心应专人负责电子汇兑业务的事后监督及考核工作。第二章岗位

2、职责第三条岗位设置（一）根据电子汇兑往来业务处理程序，按照既便于操作又相互制约的原则，凡参加县辖电子汇兑的通汇社，需设置系统管理员、录入员、复核员（通讯员）、密押员等四个岗位。系统管理员由内勤主任或主管会计兼任，录入员由记账员担任、复核员（通讯员）由出纳员担任、密押员由农贷会计担任。县辖清算中心设置系统管理员（由中心负责人担任）、操作员、会计主管等三个岗位,各通汇社可结合本社实际，在坚持相互制约的原则基础上，对以上岗位进行适当调整。（二）岗位和权限控制。系统管理员不得进入日间业务处理画面；录入员、复核员、编押员不得进入系统维护画面；记账员不能进行复核和编押；复核员不得录入往账和编押；编押员只

3、能编押核押；会计主管负责机构上存及下划资金的修改。岗位设置后必须严格分工，不得交叉。（三）每个岗位人员对设定的密码要严格保密，应定期或不定期更换(定期更换期限最长不得超过1个月，如怀疑密码有泄露应及时更换)，达到保密目的。（四）县辖电子汇兑业务的密押编制方法属绝密文件，操作方法只限于编押人员本人掌握，不准扩大知押范围。第四条岗位职责（一）系统管理员（内勤主任或主管会计）职责１、严格操作权限管理。系统管理员应根据相互制约的原则，按照既定的工作岗位对各操作员分别授予操作权限。按照电子汇兑系统操作规程及时制止和纠正违规操作行为，对不适合做电子汇兑工作的操作人员有权建议调离其操作岗位。２、协助会计部

4、门督促事后监督人员进行县辖电子汇兑系统事后监督工作。３、加强机器设备的维护和管理。对电子汇兑的设备，包括计算机、供电设备、通讯设备，要落实责任制，定期进行维护和保养，使设备保持良好的运行环境。（二）录入员职责１、正确使用电子汇兑科目、账户。正确使用科目、账户是做好电子汇兑工作的基础，记账员应根据电子汇兑会计核算手续的要求设置和应用科目账户，做到科目账户归属准确，资金反映关系明了。２、录入往账数据。录入前应审查结算凭证确已记账后，再进行数据录入。录入数据必须严格按照业务种类及输入格式逐项输入，做到数据准确，内容完整。３、认真及时处理来账数据。记账员对经审核的来账凭证及数据，应分情况进行处理，对

5、审查出有问题的记账凭证，应通过计算机转做待解处理，并打印来账待解清单；对正确的凭证应入时转账，不得积压账务。４、按规定打印、装订保管各种账表凭证。账表凭证是进行账务处理的原始依据。在账务处理之后，记账员应准确将账表凭证（含结算凭证）进行打印、装订保管，确保账务处理有根有据。５、进行账务核对。记账员在完成账务处理之后，应根据相关账表凭证，及时与各科目账户的发生额和余额进行认真核对和检查,保证联行账务的完整、正确。６、做好查询查复。查询查复是电子汇兑系统的重要组成部分，记账员应严格按照“有疑必查，查必彻底，更改有据，有查必复，复必详尽，查复有据”的原则认真做好查询查复工作。对查询查复的事项，录入

6、员应根据填写的查询查复书按要求和格式规定输入系统，并应对查询查复书进行专夹保管。7、真实反映汇兑汇差。真实、完整地反映汇差资金，定期核对上存清算中心汇兑清算资金款项，积极提供汇差资金信息，配合汇差资金调度。8、加强操作密码管理。对其操作密码，录入员应进行严格管理。不得泄露操作密码，不得委托他人进行操作。（三）复核员职责复核是确保数据正确和结算资金安全的重要措施。电子汇兑数据必须经过复核员复核完全一致后，才能进行数据发送及往账成。复核员应认真履行职责，不得委托他人进行操作。1、按规定时间和要求传输、接收数据。包括汇兑、查询查复、对账及信息反馈等。复核员不得擅自关机或停机，不得积压汇兑往来信息。

7、2、认真检查传输和接收数据是否准确。在检查中，若发现往账有问题时，应及时进行异常处理；若发现来账有问题应及时与清算中心联系，中心应根据具体的情况进行处理。3、其它具体职责比照数据录入员4—8条执行。（四）密押员职责密押员应严格按照编押范围和密押办法，根据原始结算凭证正确编押和核押，并签章，其密押均由密押员实行自行复核，不得委托他人编制和复核密押。密押是鉴别汇兑款项真伪的重要依据，密押员应自觉地按照制度规定使用