关于资金管理的规定

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1、关于资金管理的规定1.总则1.1财务管理，在总经理领导下由财务管理部负责。1.2财务人员要熟悉国家及各级政府财政、税务、工商、贷款等方面的各项法规，并遵照执行。1.3财务工作在凭证处理、记帐、算帐等方面，均应做到“日清月结、帐帐相符、帐物相符”。1.4财务管理部每月初组织一次经济活动分析。日常工作中发现问题应及时向总经理反映。2.关于资金管理2.1公司在施工过程中，所发生的材料款应随着材料的进场及时与财务管理部结算（按《采购控制程序》、《库房管理控制程序》及《项目资金审批控制程序》的相关规定执行）。2.2项目施工中发生的人工费，如工程较小

2、等特殊原因未事先签订合同的，项目管控部应出示暂定人工费单据，工程总监签字确认后方可作为人工费进度款的发放依据，待工程结束后或过程中补签正式合同。2.3公司的银行账户只用于办理本公司的经济业务，不允许其他单位和个人借用本公司账户进行经济业务。2.4公司任何人员不准私自挪用或转借公司资金。3.关于财务收支统一管理的规定3.1各工程开工前各项目工程部由项目经理根据工程规模的大小提出备用金的申请（申请单须总经理、工程总监、财务总监签字），此款项用于杂费、临时用工等费用，中途款项不足凭票据返回财务管理部报销续领，每次备用金数额在工程结束前由各项目经

3、理专用周转，在此工程结束后将余额返还财务管理部，待下一工程开工前重新申请。3.2物资采购部在工程开工前根据《供料申请单》编制《采购计划》提出备用金申请，申请额度根据工程项目大小审批（申请单由总经理、工程总监、财务总监签字），此款项作为购买材料的周转金，在此工程结束后将余额返还公司财务管理部，待下一工程开工前重新申请。3.3工程施工发生的收入全部进入公司账户，所有的支出费用均依照《项目资金审批控制程序》的规定执行。3.4财务管理部应对公司财务收支计划进行监督检查，严格遵守各项管理制度，做到账目清楚，资金流向明确，现金日清日结。3.5根据采购

4、计划按工程进度支付材料款。支付材料款须根据材料预算单控制支付，如超出预算，工程管理部需要提供《工程增量认证单》，报工程总监批准后，由物资采购部进行采购。3.6工程开工前及过程中，其他部门应及时向财务管理部提供的资料：a工程项目组人员名单；b与发包方签定的工程承包合同书；c与承包方签定的分包协议书；d项目工程预算书（工程结束后，需提供发包方的决算书）；e《采购计划》；f采购合同书；g入库单（必须有项目经理、采购员、库管员的签字）。4.关于员工借款及报销的规定4.1凡员工办理出差借款，借款额度应严格按出差标准预支，出差返回单位后，三天内报销清

5、帐。4.2员工因公进行其他经济业务活动的申请款和申领支票，必须在三天内办理报销清帐。5.关于支款及报销审批的规定5.1装修工程项目实施过程中所有支付资金的审批按《项目资金审批控制程序》执行。5.2其他各项支款和报销单据必须履行以下审批程序：1）经办人填写并签字；2）部门负责人签字并附意见；3）总经理亲自审批签字，注有明确意见；4）财务负责人按规定审核签字，并办理支款和报销。上述所有审签人必须同时写明准确日期。只有符合上述手续及完备的签批单据，经出纳员核实数据，并验证签字字样及原始凭证的合法性、合理性后才能予以报销，否则不予办理。6.关于员

6、工出差旅费报销的规定6.1员工出差的审批：由部门负责人将出差人员的出差任务、地点、旅程计划和所需资金数额及乘坐何种交通工具、住宿标准报总经理批示。6.2差旅费标准规定适应范围：公司员工出差的旅途车船费、客机费、市内交通费、住宿费等实报实销。6.3员工出差借款手续：员工出差应按出差计划预借差旅费。由借款人填写借款单据，经总经理签字审批后，报财务负责人审批，出纳员方可借款。6.4差旅费补贴和公差日数计算1）出差人员出差补贴须报总经理审批。2）公差日数计算：零点前夜间出发及白天12点后归来，各作为一天，计算出差补贴。3）出差人员出差回来后，凭差

7、旅费报销单在三个工作日之内必须到财务管理部办理报销。6.5工程招待费用须报工程总监审批。7.关于员工打车报销的规定7.1一般情况下员工不允许打车办理公事，如有特殊情况，员工必须经所在部门的主管批准才可以打车办理事宜。7.2所有人员打车必须索要发票，并在发票的背面写清打车原由和路线，经总经理签字后到财务管理部报销。8.关于员工电话费报销的规定根据财务管理部发布的相关《信息/建议备忘录》执行。9.关于实行比价采购的规定(依照《采购控制程序》)9.1比价采购适用的范围：公司施工所需的原材料、固定资产及使用数量较大的低值易耗品等。9.2比价采购的

8、原则1）采购人员必须货比三家，在同等质量条件下，选择价格低的商家。2）在同等质量价格下，选择路途近、运费低的商家。3）在保证及时供货的同时，在同等质量、价格条件下，原则延期付款及售后服务比较好