[应用文书]费用报销管理规定

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1、内部文件文档编号第三空间[ADM—2004—003]文档类型财务制度文件安全级别普通发布日期2004年2月17日适用人员全体员工费用报销管理规定撰文撰文日期审核审核日期存档存档日期文档修改记录版本号日期撰文授权人授权日期描述深圳市第三空间信息技术有限公司深圳市第三空间信息技术有限公司第7页内部文件费用报销管理规定为了加强统一管理，特制定公司费用支出标准，目的是对各项费用开支进行监督管理，并适合于各部门及所有员工。第一条管理目标1.控制差旅费、交通费、招待费、通讯费、餐费补贴支出在部门预算范围内2.培养员工良好的费用控制意识第二条适用部门及员工1.适合公司各级总监、经

2、理、主管及员工2.公司高层管理人员第三条差旅费支出标准管理程序1.出差员工费用标准1.1交通工具乘坐标准职务火车轮船飞机所有出差员工硬席三等经济舱1.2出差住宿标准（以每日计算）职务酒店标准（国外）酒店房价出差交通&伙食补贴北京/上海/广州/深圳其他地区部门总监（含营销大区总监）三星级350300100高级区域经理三星级30025080区域经理二星级25022060非营销中心的其它部门经理二星级25022080其他员工二星级220200501.2.1第7页内部文件凡到北京、上海、广州、深圳出差须到公司定点酒店入住，或者到与定点酒店同级酒店入住。（深圳为深圳海景酒店）

3、1.1.1除部门总监及公司其他高级管理人员外，如2人同性同时出差，须同住一间标准房，住房标准为两人中标准最高的一人为额度。1.1.2补贴天数从出差当天计算至回程的前一天。1.1.3其他员工到设有办事处的地方出差,安排在办事处住宿。1.1.4营销人员在驻地省内出差,能当天来回的,应回驻地办事处住宿.1.1.5随同总经理级以上人员出差的其他人员，已按照实际支出报销差旅费，将不再发放出差补贴。1.1.6出差期间统一安排食宿的（如会议或培训班），由行政人事部负责，出差人员按实际支出报销差旅费。1.1.7补贴发放方法是报销时直接计入报销费用。1.1.8每月5日为截止日（CLO

4、SEDATE），所有差旅费用单据必须每月5日前寄回。1.1.9特殊情况，须由总经理审批。1.2驻外补贴标准1.2.1派驻外地人员享受驻外补贴40元/天（派驻外地人员指家庭不在派驻地的人员，不含客服人员）。1.2.2派驻外地人员出差按规定发放出差补贴时，必须停发驻外补贴。1.3申请审批程序1.3.1员工出差前应填写出差申请表（营销中心人员除外），按要求写明原因、目的地、交通方式、时间、住宿地等。1.3.2先呈报总经理批准后,方可安排出差行程。1.3.3公司高层管理人员按实际工作需求出差。1.3.4根据出差路程、时间、乘座交通工具的实际情况，填写借支单。省内出差每人每次

5、最高借支金额不超过（含）叁千元，省外出差每人每次最高借支金额不超过（含）一万元，如借款金额超过一万元的必须提供书面报告申请。1.3.5营销和市场人员借支在预算范围内无需经总经理批准。超过预算范围的经总经理批准方可借支。第7页内部文件1.1.1其他人员借支都须经总经理批准。1.1.2出差员工凭已签名同意的出差申请表及借支单到财务部办理借支手续，财务部审核所有单据签字手续是否齐全，经总经理签字确认后，方可借支现金。1.1.3营销中心区域经理长时间出差的，可由财务部按每月费用预算代办借支手续，经公司总经理批准后，由财务部办理汇款手续，一般在月中或月末办理。1.1.4办事处

6、人员经办事处负责人同意后安排出差，可按上述出差费用标准执行。1.2报销审批程序1.2.1出差员工在回到公司后七天内，必须到财务部办理报销，延迟一天，按借款金额的1%收取罚金。1.2.2出差员工须自行分类粘贴发票，准确计算发票金额，按差旅费报销单格式填写，并在出差人栏签字后，交本部门经理或主管审查，部门主管审查后，在部门主管栏确认签字。1.2.3出差员工须先将已由部门经理或主管审批的差旅费报销单送交财务部审核，财务部会计根据差旅费费用标准检查单据是否遵照公司制度执行，检查无误后在会计栏签字，送财务经理做最后的审核，财务经理审核确认后，在审核栏签字。1.2.4财务部将差

7、旅费报销单审查完毕，在每周的星期五汇总后送交总经理审批，在负责人栏签字。1.2.5财务部于每周的星期五统一办理差旅费报销，出差员工必须在这个工作日内报销冲帐，结清借支款项。1.3单据控制标准1.3.1出差员工必须获取正规的车船飞机、住宿、餐饮发票，不允许拿白条、普通收据前来报销。1.3.2出差员工不得遗失发票单据，否则财务不予受理。1.3.3车船飞机票、住宿发票内容必须与前往的省市地区地名相一致，非前往地区的车船飞机票、住宿发票不予受理。1.3.4发票单据不得有损坏、污渍等情况，否则财务不予受理。1.3.5第7页内部文件差旅费报销不得使用其他报销单，填写金额数字