内审计划编制

《内审计划编制》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划内审计划编制　　如何编制内审计划　　审核计划是确保审核成功实施的策划性文件，是对所进行的审核活动的周密安排。审核计划由审核组长编制并经管理者代表批准，审核计划应于审核实施前7—10天下发，必要时可以调整。　　一、审核计划的内容　　审核计划包括以下内容：　　1.审核目的　　1）初期内审：质量管理体系是否符合标准要求；是否具备认证条件；　　2）例行审核：质量管理体系是否持续有效；　　2.审核范围：即质量管理体系所覆盖的产品范

2、围和涉及的部门及场所；　　3.审核依据：主要是以认证的标准和组织的质量管理体系文件；　　4.审核组成员：审核组长和成员的名单及其分工；　　5.审核日期：现场审核的起止日期；　　6.审核日程：审核时间的安排。一般以小时为单位安排审核日程；目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　7.审核形式：集中审核、滚动审核、按部门涉及过程、按过程涉

3、及部门；　　二、注意事项：　　1.不要遗漏产品、过程、部门及场所。特别强调最高管理者、管代。　　2.审核方式一般选集中式审核。按部门涉及过程为宜。　　3.审核日程安排不要按平均分配。应按部门承担的职责和复杂程度合理分配。　　4.审核时间安排紧凑，并留有适当余地。　　5.不仅审核主控过程，还要审相关过程，通用条款包括，，，　　，6，，，　　附内审计划　　外审计划　　如何记录审核结果　　审核记录是对质量管理体系进行评价的基础。是编写不合格报告的依据，因而是主要的审核文件。审核记录的质量直接关系到内部审核的质量。　　一、记录的作用。　　

4、a.编制不合格项报告和审核报告的依据。　　b.作为查阅、追溯的参考。　　c.作为备忘、核实的依据。　　二、记录的要求目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　a.清楚、全面、便于追溯。　　b.记录明确具体。　　c.记录应及时，当场记，尽量避免以后回忆、追记。　　三、内容　　1.被审核部门的职责、范围有哪些主要过程和关键活动。　　2.审

5、核的时间、地点。受审核部门负责人、姓、职务　　3.检查表的主要内容要查到，审到的要记到。　　4.合格的信息可简记，不合格信息要详记，特别是不满足要求的证据要能够实现可追溯性，必要时要记录具体数据。　　5.凡开不合格项的，记录中必须有记载。　　6.用词必须准确，不要模棱两可，语言尽量精炼。　　附审核记录　　神华内审规范　　第2部分：审计计划编制　　1范围　　本部分规定了审计计划编制的原则、内容以及编制的程序及要求。　　本部分适用于神华集团有限责任公司及所属单位审计机构和审计人员编制审计计划的全过程。　　2定义　　审计计划是指内部审计

6、部门对年度审计任务所作的事先规划和安排，包括年度审计计划和专项审计调查计划。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　3编制审计计划的一般原则　　内控审计部应加强对审计计划编制工作的组织和领导。　　编制审计计划应紧紧围绕集团公司中心工作，遵循谨慎性和重要性原则，明确审计目标，合理地确定审计项目。　　内控审计部应在考虑组织风险、管理需要

7、及审计资源的基础上，制定审计计划，对审计工作作出合理安排。　　审计计划应遵循自上而下和自下而上相结合、分级编制的原则。　　4计划管理　　审计计划实行统一组织、分级编制的管理办法：　　集团公司内控审计部负责对本单位审计计划编制的组织和领导，提出年度审计工作重点，并编制应由审计中心实施的审计项目计划。　　集团所属单位内部审计部门负责对所属单位审计计划编制的组织和领导，并编制本单位审计计划。　　集团公司内控审计部根据需要可以向集团公司所属单位审计部门下达指令性或指导性审计计划，由集团公司所属单位审计部门组织实施。　　集团公司所属单位内部

8、审计部门编制的年度审计计划及调整计划，应报集团公司内控审计部备案。　　5编制依据及内容　　编制依据目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展