财务部门岗位责任制度

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1、xxxxxxxx有限公司财务部组织结构及岗位职责一、总则1．财务部基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；参与经营投资决策；有效利用公司各项资产；努力提高经济效益。2.本制度适用于xxxxxx有限公司的全体财务部员工。二、财务部门组织结构总经理财务部经理/总账会计出纳员三、财务部工作职责1、负责公司会计核算和成本费用核算工作。2、负责编制并执行公司年度、月度财务收支计划。3、负责各类付款的审核，按规定的程序和条件核付各类款项。4、负责内部费用的支出报销。5、负责组织财产清查工作，建立各类财务辅助台帐。6、负责组织应收应付的清理工作

2、。7、负责与银行、审计、税务等相关部门的业务联系工作。8、定期整理、装订、备份会计凭证和报表等资料并妥善保管。9、定期分析、比较有关资料，及时编制分析报告。10、参与公司业务项目的可行性研究。11、参与制定公司中长期发展计划、项目开发计划，参与编制年度、季度、月度经营工作计划。12、完成公司领导交办的其他工作。4四、财务部各岗位职责1、财务部经理/总账会计（1）在公司总经理的领导下，负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务；贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与投资、运营、品牌等部门的工作联系，加强与有关部门的协

3、作配合工作。（2）负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督及其有关的财务专项管理制度的拟定、修改、补充和实施。组织领导编制公司财务计划、审查财务计划。负责提供各部门预算指标，配合各部门预算的执行工作。（3）根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。组织领导本部门按上级规定和要求编制财务决算工作。负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与账务系统相核对。审查单据是否符合相关规定，项目是否

4、填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。（4）负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给总经理及相关部门，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。（5）负责编制会计报表以及编制报表明细表。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司管理层，负责汇报财务状况和经营成果。定期或不定期汇报各项财务收支和盈亏情况，以便管理层及时进行决策。（6）负责编制和登记各类明细帐、总帐并定期结帐。负责公司日常财务核算，按时组织公司资产盘点工作，按时核对明

5、细账目，发现呆账及账实不符情况，及时处理。（7）负责协助各部门制定考核指标，分析各考核指标的执行情况，并及时提出改进措施。4（8）负责指导及安排出纳人员日常工作。负责财会人员的业务培训。规划会计机构、会计专业职务的设置和会计人员的配备，组织会计人员培训和考核，坚持会计人员依法行使职权。（9）完成总经理安排的其它工作。2、出纳员岗位责任制度（1）负责办理现金出纳和银行结算业务严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据会计人员制作，并经过复核的收付款凭证进行复核。各项开支必须经公司主管领导审批签章才可办理（详参公司付款流程）。库存现金在下班时，原则上

6、不超过壹万元整，超过部分要预估并及时存入银行。不得以“白条”抵充库存现金，不准挪用现金。严禁签发提现金额“空白”的支票。严格控制签发空白转账支票，如因情况确实特殊，必须签发不填写金额的转账支票时，但必须在支票上写明收款单位，款项用途，签发日期、规定限额，并由领用支票人在专设的登记簿上签章。逾期未用的空白转账支票，要及时收回注销。不得将空白转账支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时，要立即向开户行办理挂失，如果造成经济损失，全部由责任人自负。领用空白转账支票时，必须经公司领导批准，一般一次只发一张，

7、情况确实特殊，一次最多不得超过三张，并限十日内报销。凡是领用的空白支票尚未报销（交回）完者，不得再发给空白转账支票。(2)负责现金和银行存款日记账根据已办完的收付款凭证，要每日逐笔顺序在财务系统中登记收付凭证，原则上在业务发生2日内必须登入完毕，及时核对现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的账面余额要同实际库存现金核对相符。银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制“银行存款余额调节表”，使账面余额与对账单余额调节相符，对未达账款，要及时查询清理。4要随时掌握银行存款实际余额，不准签发空头支票，原则上支付大额款项前必须查询网银余额。不准签发远

8、期支票。不准将银行账户出租，出借给任何单位或个人办理结算。(3)保管有关印章和空