证券有限责任公司总部费用管理暂行办法

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1、＃＃证券有限责任公司总部费用管理暂行办法第一章　总　　则第一条　　为加强公司总部经营成本的管理，统一费用开支标准，规范费用核销行为，增强开支合理性，特制定本办法。第二条　　本办法规定的费用包括差旅费、业务招待费、邮电通讯费、会议费、培训费、车辆使用费、广告费、装修费、董事会费、监事会费，以及其他因日常经营管理需要而发生的费用。第三条　　本办法适用于公司总部各直属管理部门、业务部门和分公司（地区管理总部）。公司下属营业部的费用开支办法另行规定。第四条　　费用管理原则：预算控制、目标管理、厉行节约、合理开支。即在公司年度经营决策及宏观预算计划指导下，进行费用预算控制及管理；遵循国家有关成

2、本费用的支出规定，以管理服务于业务、有助于业务开拓为宗旨，明确费用核销手续，厉行节约，控制成本，实现经营目标。第五条　　各部门费用开支实行单独核算，严格控制在预算范围内；各部门可根据本部门实际情况，具体落实管理。第二章费用预算管理第六条　费用预算额度的核定：各部门根据本部门的业务或职能范围，结合各自的经营管理目标或承担的各项职能，按照公司统一部署，编制本部门的年度费用预算。公司财务清算部会同相关部门根据公司整体经营目标和费用控制总体要求来最终核定各部门的费用预算。第七条　各部门的日常费用支出必须按经批准的年度预算方案规定的预算额度和开支进度进行。公司按季跟踪考核各部门的费用预算执行情

3、况，并采取以下措施进行控制：一、定期将各部门的费用开支情况和预算执行情况进行排名，在公司内部网上张贴公告。二、对费用开支大幅超出预算进度、费用控制不理想的部门进行费用开支专项检查。16三、将费用预算指标与业绩考核挂钩，根据各部门年度费用预算执行情况结合其他考核指标来考核各部门经营、管理业绩。第八条　　允许业务部门按新增收入的一定比例增加可变费用预算总额，费用预算的执行情况好坏，作为考核各部门负责人的一项重要指标。第三章　费用标准及开支规定第九条　　差旅费开支的规定。差旅费是公司员工因工作需要，由公司派往境内各地、境外国家和地区，办理公务所支出的交通费、住宿费及补贴等费用。　　一、境内

4、出差标准与规定（一）主要交通工具乘坐标准：项　目职　务飞　机火　车轮　船管理委员会委员、部门总经理经济舱软卧二等舱其他人员经济舱硬卧三等舱　　注：特殊情况下，管理委员会委员、部门总经理经管理委员会主席、财务清算部负责人批准可乘坐公务舱。（二）住宿费标准：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元/日/人　　　　项目职务　　　　　　　住　　　　宿北京、上海、深圳天津、重庆、各计划单列市及省会其他地区管理委员会委员、部门总经理450400350其他人员400350300注：①管理委员会委员、部门总经理出差可以单人住一间，其他人员出差同性别人员应两人同住一

5、间。②住宿费报销时应附住宿清单，洗衣费、饮料费、餐费及其他任何因私签单消费的费用不予报销。如住宿费中含话费支出，须附话费清单，任何私人话费支出不予报销。（三）出差地交通费及补贴标准　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元/日/人16项　　　　目标　　　　准异地交通费（限额报销）50往来机场车站码头交通费按实报销，应尽量坐班车出差补贴50注：出差天数＝住宿天数＋1天在途（四）其他费用标准1、机场建设费、人身保险费、飞机订票手续费，随机票一同据实报销（已由公司统一办理人身保险的，不予报销人身保险费）；2、行李托运超重费和保险费，属于公司行为的据实报销

6、；3、在火车票价以外加收的费用，如火车空调费、订票手续费等，随火车票一同据实报销；4、高速公路费和其他过路费可以据实报销，公司车辆接送发生的费用由驾驶员负责报销，但要注上乘车人姓名。（五）境内出差有关规定1、确因开展业务需要而突破有关标准的费用，经管理委员会主席、财务清算部负责人批准后可予以报销；2、出差人员因工作需要招待客户的，按照业务招待费有关规定办理报销，报销时不列入差旅费，但私人用餐不得报销；3、出差人员不得无故绕道或无故延长出差时间，差额部分不得报销；4、住宿发票应注明住宿日期，日期不符的不予报销。（六）差旅费实报实销项目的规定1、参加外单位会议并由会议主办单位统一安排食宿

7、收取的费用。2、经公司管理委员会主席、财务清算部负责人批准的专项费用。二、境外出差标准与规定另行制定三、公司所有人员不得报销探亲交通费第十条　　业务招待费。业务招待费是因开展业务需要而发生的餐费、礼品费等。各部门应本着必要、合理、节约的原则，从严掌握。一、业务招待费开支规定161、业务招待费开支范围只限于与公司有业务联系的客户、单位的有关人员。严禁各部门以及公司内部人员互相宴请，也不得将招待费用于部门聚餐。2、各部门接待有关客人，要填写《招待登记单》，注明