寿阳县农业综合开发办公室部门决算填报说明

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1、寿阳县农业综合开发办公室部门决算填报说明一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明2016年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合    计　　　一、按单位基本性质　1　0　    行政单位　　　    事业单位　1　0　    其他　　　二、按执行会计制度　　　    行政单位　　　事业单位（含行业）　1　0　    民间非营利组织　　　    企业　　　三、按单位预算级次　　　    一级预算单位　1　0　    二级预算单位　　　    三级预算单位　　　（二

2、）部门录入户数说明2016年度，本部门决算汇编户数共 1个，比上年增减0个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合    计　　　一、单户表　1　0　二、行政单位汇总录入表　　　三、事业单位汇总录入表　　　四、经费自理事业单位汇总录入表　　　五、乡镇汇总录入表　　　六、其他单位汇总录入表　　　34七、经费差额表　　　八、调整表　　　九、叠加汇总表　　　注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。 二、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况1．财政

3、拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入1198.328898万元，财政部门拨款对账单1198.328898 万元，差额0万元。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元。2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户0万元，财政部门财政专户缴款对账单0万元，差额0万元。（2）单位本年度财政专户管理资金收入0万元，财政部门财政专户拨款对账单0万元，差额0万元。3．其他需要说明的情况无（二）上年结转和结余核对及指标变动情况1．寿阳县农业综合开发办公室全口径、一般3

4、4公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数完全一致。2. 寿阳县农业综合开发办公室资产负债简表上年年末数与本年年初数完全一致。3．寿阳县农业综合开发办公室参公事业编制8个，2016年1-11月在编9人，其中参公人员6人(主任1人、副主任2人、一般干部3人)、事业干部3人；2016年12月主任调任县财政局副局长，年末实有人数为8人，其中参公人员5人(主任0人、副主任2人、一般干部3人)、事业干部3人。 三、报表审核情况（一）审核情况审核项目数量提示内容单位说明一、审核公式XX条　　1

5、.表间公式XX条　　A0-XXXXX条　　A0-XXXXX条　　……　　2.表内公式XX条　　AXXXXX条　　AXXXXX条　　3、核实性审核公式…2条　【1】　—　？请核实（有错调整，无错保留）　[Z12]资产负债简表(财决12表)【核实性审核公式】A2247．当报表类型=“0”（单户表）且新报因素=“0”（连续上报），2行+52行+102行+152行>0　寿阳县农业综合开发办公室是纳入国库集中支付系统的单户，账户为零余额账户，故年初与年末均无流动资产。34[2,2]+[52,2]+[102,2]+[152,2]=0([2,2]+[

6、52,2]+[102,2]+[152,2])-(0)=0【2】　—　？　请核实（有错调整，无错保留）　[Z12]资产负债简表(财决12表)【核实性审核公式】A2247．当报表类型=“0”（单户表）且新报因素=“0”（连续上报），2行+52行+102行+152行>0[2,1]+[52,1]+[102,1]+[152,1]=0([2,1]+[52,1]+[102,1]+[152,1])-(0)=0二、审核模板—　　1XX个单位　　2XX个单位　　……　　（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议1.对部门决算报表指标设置无建议。2.没有

7、不适用的审核公式和模板。3.单位无自行增加的审核公式和模板。34 四、决算数据其他需要说明的情况1．“收入决算表”中无其他收入。2.年末结转和结余为零。3．“支出决算明细表”中，“商品和服务支出－其他商品和服务支出”为零。4.“支出决算明细表”中“劳务费”中含其他工资福利支出30854元，其中用于开支编制外长期聘用司机工资1970元×12月＝23640元、公益岗位1人304元×12月＝3648元、大学生见习岗位1人810元×4月＝3240元、大学生见习岗位1人保险1份×326元＝326元。需要说明的是由于账簿“其他工资福利支出”所列司机

8、、见习岗位、公益岗位工资均从日常公用经费中列支，而决算软件审核公式将“其他工资福利支出”汇总入人员经费中，与事实不符，故将账簿“其他工资福利支出”30854元调整到决算中的“劳务费”中。5．“项目支出决算明