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1、部门决算填报说明一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明 2016 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合 计 1 0 一、按单位基本性质 1 0 行政单位 1 0 事业单位 其他 二、按执行会计制度 10 行政单位 10 事业单位（含行业） 民间非营利组织 企业 三、按单位预算级次 1 0 一级预算单位 1 0 二级预算单位 三级预算单位 （二）部门录入户数说
2、明 2016 年度，本部门决算汇编户数共 1个，比上年增减 0 个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合 计 10 一、单户表 10 二、行政单位汇总录入表 三、事业单位汇总录入表 四、经费自理事业单位汇总录入表 五、乡镇汇总录入表 50六、其他单位汇总录入表 七、经费差额表 八、调整表 九、叠加汇总表 注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。 二、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况1．财政拨款核对情况（1）单位本年
3、度实际收到的一般公共预算财政拨款收入11557.01 万元，财政部门拨款对账单11557.01 万元，差额 0万元。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0万元，财政部门拨款对账单0 万元，差额0 万元。对差额原因进行说明。2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户 0万元，财政部门财政专户缴款对账单 0万元，差额 0 万元。对差额原因进行说明。（2）单位本年度财政专户管理资金收入 0 万元，财政部门财政专户拨款对账单0 万元，差额 0万元。对差额原因进行说明。3．其他需要说明的情况（二）上年结转和结余核对及指标变动情况1．本部门全口径、一般50公
4、共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表1），包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。华坪县煤炭管理局2016年一般公共预算财政拨款的结转和结余资金上年年末数与本年年初数一致。2. 本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表2），重点说明本部门所属事业单位事业基金、专用基金上年年末数与本年年初数不一致的情况。华坪县煤炭管理局2016年资产负债简表上年年末数与本年年初数一致。3．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表3
5、）。 三、报表审核情况（一）审核情况审核项目数量提示内容单位说明一、审核公式XX条 1.表间公式XX条 A0-XXXXX条 A0-XXXXX条 …… 2.表内公式XX条 BXXX7条 FXXX 506条B2331 (ABS([24,3]-[24,1]))/[24,1]=10.74((ABS([24,3]-[24,1]))/[24,1])-(0.7)=10.042016年华坪县煤炭管理局年初没有预算化解煤炭过剩产能奖补资金，按照国家化解煤炭过剩产能政策，中央、省、市、县共配套化解煤炭过剩产能奖补资金94196570元，因此造成我局预算数与决算数差异过大。F2291 华
6、坪县煤炭管理局年初该资金没有预算，是因为该支出的支出数据得考核以后才能得出，因此在2016年追加预算。F2351 华坪县煤炭管理局该数据是2015年结存数，列入2016年。F2371 华坪县煤炭管理局该数据年初未纳入预算，是因为该数据县财政全部统一测算后根据单位具体数据测算后划拨。F238 1 2016年华坪县煤炭管理局年初没有预算化解煤炭过剩产能奖补资金，按照国家化解煤炭过剩产能政策，中央、省、市、县共配套化解煤炭过剩产能奖补资金94196570元，因该资金属于政策性资金，我局无法预算。F2411 该资金是华坪县煤炭管理局2015年结存资金。F2471 该支出年初未列入华坪
7、县煤炭管理局，县财政根据单位实际支出情况划拨。B22881 [8,1]=9,288,802.08[8,2]@1=9,102,102.08([8,1])-([8,2]@1)=186,700华坪县煤炭管理局2015年将暂付荣将高速路口计量验票站前期设计、勘察费186700元列入“在建工程”科目，由于该工程项目取消，因此在2016年初调整在“暂付款”里面。B22881 [13,1]=0[13,2]@1=186,700([13,1])-([13,2]@1)=-18
