关于采购入库及退货等若干问题的建议

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1、关于采购收货和供应商退货若干问题的讨论一.关于非硅原材料采购入库流程的问题（1）方案一：保持现状，一般材料Z03、Z05；硅材料Z13、Z15；委外加工及其他101。（参考张工的方案）优点：a.两步法收货，可在检验后再入财务帐；b.原材料在系统中可以有报验功能。缺点：a.采购收货移动类型不统一，操作人员需要区分对待；b.操作步骤相对较多；c.不能解决非硅不合格材料的UD入库问题。（2）方案二：所有的采购收货都采用移动类型101优点：a.采购收货移动类型统一、操作人员不易出错！b.能够解决非硅不合格材料的UD入库问题；缺点：a.收货时同时

2、入财务帐；b.硅材料在系统中缺少报验功能；c.需耍在SAP系统中做相应的修改。二.关于委外加工（1）委外加工外发材料不合格退回：如果发往委外供应商后，发现材料不合格（原因是Suntech供应的材料有问题），则由外协人员、质量部会同委外商共同认定原因后，由外协计划人员填写《委外加工材料退货单》（或则借用《委外加工配料单》（红冲）交仓库，仓库收到实物后，参考《委外加工材料退货单》在系统中做转储退货：MB1B+542+不合格材料库；然后质量部填写《供方来料异常联络单》通知采购部向原材料供应商协商退货，如果不能退货则由采购部填写《报废单》报废不

3、合格原材料。1）不合格硅材料：按照（1）的方法处理；2）不合格的非硅材料：a：如果不合格材料需要退回Simtech，然后再向原材料供应商退货或则报废，则处理方法通1）;b：如果不合格材料不退货Suntech,由材料供应商在委外加工商处以物换物，则不在系统中体现，但是要求外协人员做好手工记录。（2）委外加工中的边角料回收：1）硅材料边角料：由外协人员或仓库根据委外供应商的送货单上填写《进货检验收料凭证》，同时注明是委外加工边角料收货。仓库记帐人员在系统中参考对应的供应商用MB1C+Z51收货（无P0收货）2）铝型材边角料：系统外手工处理。

4、（3）委外加工中不合格成品的处理：1）委外加工商成品送货时，先按照实际送货的成品数量，在SAP中参考PO做101收货，并按实际耗用清单倒扣料；2）QA对委外加工成品做检验，区分合格和不合格；3）采购和财务做发票校验，一般按照合格成品数量收取加工费；4）关于不合格成品的扣款问题：合同范围内的不合格品数，不付加工费，但是需要收冋不合格成品；超出合同范围内的不合格数，需要扣委外商的材料费和加工费。以上由质量、采购会同外协人员共同确定扣款原因和金额，相关部门会签后，由采购通知委外商在开发票金额做降价处理。一.外购原材料的退货问题1）直接采用移动

5、类型退货：适用情形：存货在尚未入财务帐的情况下的不合格退货，如在收货或质量检验过程屮发现数量短少。a.1QA填写《供方来料异常联络单》；b.采购员联系供应商解决；供应商确认短缺后，由采购员填写《供应商退库单》；注：由于现在采购收货全部改为101，则可以在UD时直接选择退给供应商的方法。2）参考原来的PO的退货：适用情形：能够在系统中找到原来的已经收过货并II还OPEN的PO行项目。a.TQA和仓库提供NG的原材料的料号、数量、批次（可选）等信息;b.采购员根据QA《供方材料异常单》，与供应商协商退货单价，并在SAP中找原来的TO（或最近

6、的单价接近的TO）的收货行；c.采购部填写《供应商退货单》，写明供应商号码，退货参考的行号、物料号码、数量、批次号码等信息；如果找不到合适的批次，需要填写批次转换信息。然后《供应商退货单》到采购部、质量部、财务部、物料部会签；b.仓库依据《供应商退货单》将不合格实物退给仓库，同时在SAP屮做参考原来的P0做122退货。3）采用退货P0处理供应商退货：适用情形：供应商能够顺利开具红字发票、退货实物很难在系统屮找到对应的PO（如供应商己经没有Open的己经收货的PO行）。a.QA和仓库提供不合格原材料的料号、数量、批次（可选）等信息；b.采

7、购员根据QA《供方来料异常联络单》，与供应商协商退货事宜，如单价、数量等；得到供应商确认后，填写《供应商退货单》，并交相关部门审批；c.釆购员根据《供应商退货单》，直接在SAP中创建退货P0;d.退货PO的审批；e.采购员开具《供应商退货单》交仓库；f.仓库根据《供应商退货单》将不合格品退给供应商，同时在系统屮做退货：MIGO+161；g.供应商及时开具红字发票；h.采购部做三单匹配；i.财务部参考退货P0做发票校验（贷项凭证）。注：关于供应商退货的流程，尚需进一步确认!关于更改非硅材料采购入库流程的建议(2006.6.7)对于非硅材料

8、的采购入库到质量检验.目前是采用如下流程：1:用SAP功能码’MIGO’，移动类型’Z03’，跟据采购订单接收.把物料收到工厂层面GR冻结状态.此时系统自动产生检验批.但不产生财务凭证.2:质检部跟据检验批