《证券法修改》ppt课件

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1、第五章证券法第一节　证券法概述第二节　债券的发行和管理第三节　股票的发行和交易第四节　上市公司收购管理第五节　证券机构监督管理教学重点及难点证券法基本原则债券发行的条件和程序股票发行的条件和程序证券违法行为及其法律责任禁止证券交易行为第一节证券法概述本节主要学习了解以下三大方面的问题：一是证券的概念和种类二是证券法的概念和基本原则三是我国的证券立法(一)证券的概念证券是各类财产所有权或债权凭证的通称，是证明证券持有人享有一定权益的书面凭证。我们这里所说的证券是指证券法上的证券，即股票和债券。以外还包括投资

2、基金券和衍生证券。一、证券的概念及法律特征（二）证券的分类无价证券，是指证券本身不能使持券人取得一定收入的证券，如车票、存折等。有价证券，是指具有一定票面金额，证明持券人有权取得一定收益的所有权或债权凭证。广义有价证券包括：货币证券和资本证券。货币证券主要有汇票、本票和支票，属于票据法的调整对象。狭义有价证券是指资本证券，即股票和债券，这就是我们所说的证券法上的证券。一、证券的概念及法律特征（一）证券法的概念1、证券法是调整证券发行、交易和证券监管过程中发生的经济关系的法律规范的总称。2、狭义的证券法是《

3、中华人民共和国证券法》3、广义的证券法除《证券法》外，还包括其他法律中有关证券管理的内容、国务院有关证券管理的行政法规、有关证券管理的部门规章以及证券交易所等有关证券组织依法制定的业务规章和行业活动准则等。二、证券法的概念和基本原则（二）证券法的调整对象与特征1、证券法的调整对象证券发行、证券交易、证券监管以及与证券有关的权利与义务关系。2、证券法的特征强行性规范与任意性规范的统一具有技术性，包括伦理性规范和技术性规范实体法和程序法的结合证券法具有国际性二、证券法的概念和基本原则（三）证券法的基本原则三公

4、原则（公平、公正、公开）平等、自愿、有偿、诚实信用原则分业经营与分业管理原则政府统一监管、行业自律与审计监督相结合二、证券法的概念和基本原则1、三公原则(公开、公平和公正原则)（1）公开原则。是指在证券发行和交易过程中，证券发行人和其他有关当事人必须向社会公众披露能够影响投资者作出投资决定的一切信息资料。第一，证券应当向社会公开发行。第二，证券发行后，应当在证券交易场所公开上市交易，禁止非法“黑市”交易。第三，必须公开与证券发行、交易相关的一切信息。信息公开的基本要求是真实、准确、全面、及时、易得、易解。

5、二、证券法的概念和基本原则实行公开原则，其意义有以下三个方面：一是有利于维护投资人的利益。信息公开能够保证投资者在充分了解发行人的财务、经营和信用状况的基础上进行投资决定。二是有利于加强对发行人的监督，促使其改善自身的经营管理。三是有利于政府及时掌握证券发行和交易信息，对证券市场实行统一管理和监督。二、证券法的概念和基本原则（2）公平原则。公平原则是指在证券市场上，投资人、发行人、证券商和证券专业服务机构等市场主体的法律地位一律平等，即平等地享有权利和承担义务，公平地开展竞争，合法权益受到法律保护。公平、

6、平等、自愿、有偿是密不可分的。（3）公正原则。公正原则是指证券监督管理机构公正地执行法律，对一切被监管者给予公正待遇。它禁止任何人在证券发行或交易中滥用特权或优势，使他人蒙受损失。市场操纵、虚假陈述、欺诈客户、内幕交易等都是违反公正原则的行为。二、证券法的概念和基本原则2、平等、自愿、有偿、诚实信用原则该原则体现在证券法第4条，这实际上是民法的基本原则在证券法上的反映，表明了证券法的基本属性及其与民法的关系。3、分业经营与分业管理原则分业经营与分业管理原则(第6条)是指证券业与银行业、信托业、保险业分业经

7、营、分业管理，证券公司与银行、信托、保险机构分别设立。国家另有规定除外。二、证券法的概念和基本原则4、政府统一监管、行业自律与审计监督相结合（1）证券市场政府监管理是不可缺少的，但要统一和有度，必须建立在充分尊重市场机制和规律的基础上。（2）证券市场的完善与规范离不开证券市场主体的自律，不论是分业经营还是混业经营。行业自律的基本形式是证券业协会。在行业自律的过程中，会计与审计的作用举足轻重。（3）国家审计机关依法对证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券监督管理机构进行审计监督。二、证券法的概念和基本

8、原则三、我国的证券立法历程1993年4月22日国务院发布《股票发行与交易管理暂行条例》1993年7月7日证券会发布的《证券交易所管理暂行办法》1993年8月15日国务院批准的《禁止证券欺诈行为暂行办法》1996年6月17日国务院证券监督管理委员会发布的《证券经营机构股票承销业务管理办法》等。1998年12月29日，第九届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过了《中华人民共和国证券法》，标志着我国证券市场法制建设进入了一个新的