易方达月月收益中短期债券投资基金.doc

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1、易方达月月收益中短期债券投资基金更新的招募说明书基金管理人：易方达基金管理有限公司基金托管人：中国银行股份有限公司二○○七年十一月重要提示本基金根据2005年7月29日中国证券监督管理委员会《关于同意易方达月月收益中短期债券投资基金募集的批复》（证监基金字[2005]130号）和2005年8月4日《关于同意易方达月月收益中短期债券投资基金募集时间安排的函》（基金部函[2005]206号）的核准，进行募集。本基金的基金合同于2005年9月19日正式生效。本基金类型为契约型开放式。基金管理人保证《招募说明书》的内容

2、真实、准确、完整。本《招募说明书》经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人承诺恪尽职守，依照诚实信用、勤勉尽责的原则，谨慎、有效地管理和运用本基金财产，但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。投资有风险，投资者投资于本基金前应认真阅读本《招募说明书》。本招募说明书已经本基金托管人复核。本招募说明书所载内容截止日为2007年9月19日，有关财务数据和净值表现截止日为2007年9

3、月30日。（本报告中财务数据未经审计）目录一、绪言1二、释义2三、基金管理人5（一）基金管理人基本情况5（二）主要人员情况5（三）基金管理人的职责8（四）基金管理人的承诺8（五）基金管理人的内部控制制度9四、基金托管人13五、相关服务机构21（一）基金份额发售机构21（二）基金注册登记机构33（三）律师事务所和经办律师33（四）会计师事务所和经办注册会计师34六、基金份额分级35七、基金份额的申购、赎回37（一）基金投资者范围37（二）申购、赎回的场所37（三）申购、赎回的开放日及时间38（四）申购、赎回的原则

4、38（五）申购、赎回的程序38（六）申购、赎回的数额限制39（七）申购、赎回的费率40（八）申购份额、赎回金额的计算方式40（九）申购、赎回的注册登记41（十）巨额赎回的认定及处理方式41（十一）拒绝或暂停申购、赎回的情形及处理方式42八、基金转换44（一）基金转换开始日及时间44（二）基金转换的原则44（三）基金转换的程序45（四）基金转换的数额限制45（五）基金转换费率45（六）基金转换份额的计算方式46（七）基金转换的注册登记46（八）基金转换与巨额赎回47（九）拒绝或暂停基金转换的情形及处理方式47九、

5、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押49十、基金的投资50（一）投资目标50（二）投资范围50（三）投资理念50（四）投资策略50（五）业绩比较基准51（六）风险收益特征52（七）投资决策52（八）投资组合限制53（九）各种资产和负债的剩余期限的确定53（十）禁止行为54（十一）基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法55（十二）基金的融资55（十三）基金投资组合报告(未经审计)55十一、基金的业绩58十二、基金的财产60（一）基金财产构成60（二）基金财产的帐户60（三）基金财产的保管与处分6

6、0十三、基金资产估值61（一）估值目的61（二）估值日61（三）估值对象61（四）估值方法61（五）估值程序63（六）暂停估值的情形63（七）基金份额净值的确认63（八）估值错误的处理63（九）特殊情形的处理64十四、基金的收益与分配65（一）收益的构成65（二）收益分配原则65（三）收益分配方案65（四）收益分配的确定与公告66（五）收益分配中发生的费用66十五、基金的费用与税收67（一）与基金运作有关的费用67（二）与基金销售有关的费用69（三）基金税收71十六、基金的会计与审计72（一）基金会计政策72（

7、二）基金审计72十七、基金的信息披露73（一）招募说明书73（二）份额发售公告73（三）定期报告73（四）临时报告与公告74（五）信息披露文件的存放与查阅75十八、风险揭示76（一）市场风险76（二）管理风险76（三）流动性风险77（四）本基金特有的风险77（五）其他风险77十九、差错处理78（一）差错类型78（二）差错处理原则78（三）差错处理程序79（四）特殊情形的处理79二十、基金合同的终止与基金财产的清算81（一）基金合同的终止81（二）基金财产的清算81二十一、基金合同内容摘要83（一）基金管理人的权

8、利与义务83（二）基金托管人的权利与义务86（三）基金份额持有人的权利与义务89（四）基金份额持有人大会90（五）基金合同的变更和终止96（六）争议的处理97（七）基金合同的存放及查阅方式98二十二、基金托管协议的内容摘要99（一）托管协议当事人99（二）基金托管人和基金管理人之间的业务监督、核查100（三）基金财产保管101（四）基金资产的财务处理103（五）基金份额持有人名册的保管