易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金.doc

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1、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金招募说明书基金管理人：易方达基金管理有限公司基金托管人：交通银行股份有限公司二○○八年十月易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金招募说明书重要提示本基金由科汇证券投资基金转型而来。基金转型经2008年8月期间召开的科汇证券投资基金基金份额持有人大会决议通过，并获证监许可[2008]1140号文核准。自2008年10月9日起，由《科汇证券投资基金基金合同》修订而成的《易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金基金合同》生效。基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。基金管理人依照恪尽

2、职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。本《招募说明书》经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本基金前，请认真阅读本招募说明书，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对申购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦承担基金投资中出现

3、的各类风险。投资本基金可能遇到的风险包括：证券市场整体环境引发的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，大量赎回或暴跌导致的流动性风险，基金投资过程中产生的操作风险，因交收违约和投资债券引发的信用风险，基金投资对象与投资策略引致的特有风险，因基金管理人判断失误而产生的基金资产配置比例不合理的风险等等。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金招募说明书自基金合同生效起，每6个月更新一次，并于每

4、6个月结束之日后的45日内公告，更新内容截至每6个月的最后1日。目录一、绪言1二、释义2三、基金管理人7（一）基金管理人基本情况7（二）主要人员情况7（三）基金管理人的职责10（四）基金管理人的承诺10（五）基金管理人的内部控制制度12四、基金托管人15（一）基金托管人基本情况15（二）基金托管人的内部控制制度16（三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序17（四）其他事项18五、相关服务机构19（一）基金份额发售机构19（二）基金注册登记机构19（三）律师事务所和经办律师19（四）会计师事务所和经办注册

5、会计师20六、基金的历史沿革21七、基金的存续22八、基金的集中申购23九、基金份额的申购、赎回26（一）申购与赎回办理的场所26（二）申购与赎回办理的开放日及时间26（三）申购与赎回的原则26（四）申购与赎回的程序27（五）申购、赎回的数额限制27（六）申购、赎回的费率28（七）申购份额、赎回金额的计算方式29（八）申购、赎回的注册登记30（九）巨额赎回的认定及处理方式30（十）拒绝或暂停申购、赎回的情形及处理方式31十、基金转换33十一、定期定额投资计划34十二、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押35十三、基金的

6、投资37（一）投资目标37（二）投资范围37（三）投资理念37（四）投资策略37（五）业绩比较基准40（六）风险收益特征40（七）投资决策40（八）投资限制41（九）禁止行为42（十）基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法42（十一）投资组合比例调整42（十二）基金的融资融券44十四、基金的财产45（一）基金资产总值45（二）基金资产净值45（三）基金财产的账户45（四）基金财产的保管和处分46十五、基金资产估值47（一）估值目的47（二）估值日47（三）估值对象47（四）估值方法47（五）估值程序4

7、9（六）暂停估值的情形49（七）基金份额净值的计算49（八）估值错误处理49（九）特殊情形的处理51十六、基金的收益与分配52（一）收益的构成52（二）收益分配原则52（三）收益分配方案53（四）收益分配方案的确定与公告53（五）收益分配中发生的费用53十七、基金的费用与税收54（一）基金费用的种类54（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式54（三）不列入基金费用的项目55（四）基金费用的调整55（五）其他费用55（六）基金税收55十八、基金的会计与审计56（一）基金会计政策56（二）基金年度审计56十九、基金的信

8、息披露57（一）披露原则57（二）基金相关信息披露57（三）定期报告58（四）基金资产净值公告、基金份额净值公告和基金份额累计净值公告58（五）临时报告与公告59（六）澄清公告60（七）中国证监会规定的其他信息60（八）信息披露文件的存放与查阅60二十、风险揭示61（一）市场风险61（二）管理风险61（三）流动性风险62（四）本基