江西省审计厅审计文本格式(试行)

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1、为贯彻落实审计法、审计法实施条例和国家审计准则的规定，结合我省审计工作实际，省审计厅研究制定了9种审计文本格式（试行），现印发给你们（电子版已上传省厅内网公告栏），请厅各业务处遵照执行，各设区市审计局可参考执行。执行中遇到的问题请及时向省审计厅法规审理处反映。71010承诺书被审计单位名称根据《中华人民共和国审计法》第31条和《中华人民共和国审计法实施条例》第28条和《国家审计准则》有关规定，在审计期间，我单位愿与审计机关积极配合，并作出以下承诺。承诺1．我们的财务报表是按照中国会计准则、会计制度的要求编制的，我们对财务报表的公允性、合法性和完整性负责。2．我们已按照你们的要求向你们

2、提供了所有会计资料、证明文件和会议记录等，我们未发现违反会计准则、会计制度的情况。3．我们单位年度的所有交易事项均已记录在会计资料中。4．我们单位保证上述资料是真实、完整的、如有虚假、隐匿事实，愿承担由此引起的一切法律责任。被审计单位提供人签字被审计单位财务负责人签字（盖章）被审计单位法定代表人签字：被审计单位盖章：年月日71010审计结果执行回单被审计单位名称审计文书、文号发出时间收回时间执行情况：被审计单位（盖章）年月日注：1.此单与审计报告、审计决定书一并发出；2.被审计单位应对审计决定书、审计报告所提审计处理（处罚）意见的执行或整改情况及审计建议的采纳情况逐一说明，并附相关证

3、明材料。71010审计业务会议记录审计项目名称会议地点会议时间会议主持人参加会议人员会议记录内容：记录人（签字）审核人（签字）注：此记录是指对审计组、审计组所在业务部门或分管领导召集会议讨论审计报告及有关审计业务事项的情况及其结果所作出的记录。71010部门复核意见书审计项目名称实施审计期间年月日至年月日审计组所在部门审计组长审计组成员审计组所在部门复核意见复核内容：（一）审计目标是否实现；   （二）审计实施方案确定的审计事项是否完成；   （三）审计发现的重要问题是否在审计报告中反映；   （四）事实是否清楚、数据是否正确；   （五）审计证据是否适当、充分；   （六）审计评价

4、、定性、处理处罚和移送处理意见是否恰当，适用法律法规和标准是否适当；   （七）被审计单位、被调查单位、被审计人员或者有关责任人员提出的合理意见是否采纳；（八）需要复核的其他事项。复核意见：签名：年月日71010审计工作底稿汇总表审计项目审计报告所列审计事项对应底稿索引号制表人制表时间注：审计工作底稿按审计报告所列审计事项的顺序排列，底稿索引号按阿拉伯数字顺序编列。71010审计调查记录审计项目调查事项审计人员记录时间审核意见：审核人员审核时间注：1.审计调查记录应附相关的调查资料；2.审计组长应对审计调查记录及相关资料进行审核。71010审理意见书编号：年号审计项目实施处室被审计单

5、位审计项目名称送审理人　送审理时间年月日审理内容审理意见1.审计实施方案确定的审计事项是否完成；2.审计发现的重要问题是否在审计报告中反映；3.主要事实是否清楚、相关证据是否适当、充分；4.适用法律法规和标准是否适当；5.评价、定性、处理处罚意见是否恰当；6.审计程序是否符合规定。专职审理人　审理日期年月日审理机构副处长意见　审理机构处长意见　审理意见书送达审计组所在部门时间年月日签收人　审计组所在部门负责人意见　审理机构采纳部门意见的情况说明　注：审计组所在部门负责人对审理意见有异议或需要说明情况的，请于收到审理意见书后三个工作日内签署意见并返回法规审理处。71010审理资料交接清

6、单审计项目名称：审计组组长（或主审人员）：联系电话：摘要页数补正页数1．审计报告2．审计决定书3．审计移送处理书4．审计报告征求意见稿5．被审计单位对征求意见稿的回复意见6．审计组对被审计单位回复意见进行核实以及修改审计报告的书面说明7．审计组所在部门复核意见8．审计工作底稿、取证记录9．审计方案10．审计调查记录11．审计通知书12．被审计单位承诺书13．其他14．15．16．交接记录提交审理资料退回审理资料时间审理经办人审计经办人时间审理经办人审计经办人备注：71010被审计单位银行开户情况调查表填表单位：（盖章）填表时间：金额：万元序号开户单位开户银行账户名称账号开户时间账户资

7、金性质年初资金余额年末资金余额备注单位主要负责人：（签名）财务部门负责人：（签名）填表人：（签名）填表说明：（1）该表应填列你单位及下属单位所有银行开户情况。（2）“备注”栏填列需要加以说明的事项，如该账户资金收支的主要内容。71010