方正证券2011年内控自我评价报告

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1、方正证券股份有限公司年度内部控制自我评价报告2011根据《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《证券公司内部控制指引》等相关法律法规的规定和要求，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督及专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标

2、是：保证经营活动的合法合规及公司内部规章制度得到贯彻执行；保障客户及公司资产的安全、完整，防范经营风险和道德风险；保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时；加强公司经营管理，提升管理水平，保证公司的经营效率和效果。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对上述目标提供合理保证。二、关于内部控制要素的说明公司按照“健全、合理、制衡、独立”的原则设计内部控制，力争保证内部控制的完整性、合理性、有效性。公司内部控制要素如下：控制环境(一)1、法人治理结构公司按照《公司法》、《证券法》、《证券公司治理准则（试行）》、《上市公司治理准则》等法律法规要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和公司经

3、理层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。公司股东大会、董事会、监事会运作规范，相关会议的召开、召集符合《公司法》和《公司章程》的规定，决议合法有效。董事会决策程序和管理议事规则科学、透明，经理层执行董事会决议高效、严谨，监事会对公司财务的监督和对董事、高级管理人员的监督健全、有效。董事会下设风险控制委员会、审计委员会、战略发展委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会五个专门委员会，并制定了相应的工作细则。其中，风险控制委员会履行对公司风险状况进行评估，提出完善风险管理和内部控制制度的意见等职责；审计委员会履行审核公司财务

4、信息及其披露，审查公司的内控制度等职责。1/3，独立董事享有向董事会提公司设独立董事，独立董事占公司董事成员议聘请或解聘会计师事务所、对公司重大关联交易发表独立意见等职权。公司制定《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》明确了独立董事履职程序，为独立董事履职创造必要的条件。2、机构设置及权责分配公司根据业务需要及风险控制的要求设置内部机构，明确了内部各部门的职责和岗位设置，并对所有岗位制定了《岗位说明书》，明确了岗位的设置目的、岗位职责、汇报关系、任职要求和所需技能等。3、企业文化与发展战略公司牢固树立“稳健经营，持续创新”的经营理念，秉承“方方正正做人，实实在在做事”的企业文化，倡导

5、诚实守信、合法经营。世纪中国最具竞争力的财富管理服务商”为发展愿景，以公司以成为“21“一体两翼、双轮驱动”为公司发展战略，致力于为广大投资者提供全面的财富管理与增值服务，为我国资本市场的改革发展作出更大贡献。4、员工的诚信和道德价值观念公司树立了风险控制优先的意识，不断健全公司行为准则和员工道德规范，积极营造合法合规经营的制度文化环境。公司编撰了合规手册，在办公自动化系统中设置了“合规文化建设专栏”，积极向员工宣导合规文化。5、人力资源政策公司已建立和实施了科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，确保公司职员具备与业务岗位要求相适应的专业能力。风险评估过程(二)公司建

6、立了履行风险识别和评估的四层级内部控制组织架构。董事会风险控制委员会主要负责公司整体风险的识别、评估及处置工作；经理层负责经营过程中各业务领域的风险识别和评估工作；法律合规与风险管理部、稽核审计部等专职内控监督和检查部门，负责对公司各类业务风险的事前审核、事中监控和事后审计监督；各业务和职能部门，负责各单位的风险自控。公司运用包括敏感性分析和压力测试在内的多种手段，加强对各项业务的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、技术风险、政策法规风险和道德风险等风险的管理。公司根据监管要求及经营环境的变化，对公司净资本风险控制指标进行动态监控，建立了净资本补足机制，确保净资本风险控制指标持续符合监

7、管要求。公司的风险评估过程如下：(1)风险识别：辨别系统、业务运营及财务管理中存在的风险以及关键监管指标。(2)风险评估：利用敏感分析、风险值等对各类风险进行定量、定性分析，分析各类风险的可能性及后果，制定风险管理战略，评估风险。(3)风险控制与应对：根据评估结果，积极采取应对措施，保证公司的经营不受影响或将影响降至最低。信息与沟通(三)公司建立了较完善的信息系统，配备了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正