苏宁内控自我评价报告

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1、苏宁电器股份有限公司董事会关于公司2009年度内部控制的自我评价报告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。一、综述根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所、江苏证监局相关法律法规以及公司内部规章制度的规定和指导，苏宁电器股份有限公司已经建立了一套贯穿采购、销售各运营环节，涵盖采购管理、商品管理、连锁店管理、资金管理、财务核算管理、服务管理、人力资源管理等各个方面比较完整且运行有效的内部控制制度体系，为本公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整提供了合理保障。二、关于公司内部控

2、制及运作情况的具体评价报告期内，根据《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号）、深交所《上市公司内部控制指引》以及《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法律法规的规定，公司董事会审计委员会和内部审计部门对公司的内部控制及运作情况进行了全面自查，现将公司2009年度内部控制有效性的自我评价结果阐述如下：（一）内部环境1、公司治理结构公司按照《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章的要求，建立了规范的法人治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，确保了股东大会、董事会、监事会等机构合法合规有效运作。同时董事会还下设提名

3、、薪酬与考核以及审计专门委员会，且由独立董事担任各专门委员会的主任委员，涉及专门事项的需经各专门委员会审核后才提交董事会审议，以保证独立董事、专门委员能够正常履职、发挥作用，为公司内部控制制度的制定与运行提供了一个良好的内部环境。2、内部控制组织架构公司内部控制组织架构由股东大会、董事会、监事会和以总裁为代表的经营团队组成，权责明确：1股东大会行使公司最高权利，依法行使如决定公司的经营方针和投资计划，审议批准董事会的报告等公司《章程》中明确的职权。董事会行使公司经营决策权，负责内部控制的建立健全和有效实施；董事会下设提名、审计以及薪酬与考核委员会，其

4、中审计委员会负责审查企业内部控制、监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，指导及协调内部审计及其他相关事宜。监事会行使监督权，对董事会建立与实施内部控制进行监督。以公司总裁为代表的高级管理人员团队行使执行权，向董事会负责，执行董事会决议，负责对公司内部控制制度的具体制定和有效执行。3、内部审计机构公司设审计办公室负责公司内部审计工作，直接向审计委员会汇报工作，审计机构负责人由董事会直接任命，保证了审计机构设置、人员配备和工作的独立性。报告期内，公司审计机构按照年初制定的审计计划，通过开展常规审计、专项审计等工作，对公司总部各部门、大区、子公司是

5、否严格按照内部控制制度运作进行审计监督，并对审计中发现的内部控制缺陷及时进行分析、提出完善建议。公司内部审计机构按季度向审计委员会提交审计工作总结报告。4、人力资源政策公司一向重视人才队伍的建设，制定了一系列较为科学、完善的人员聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升等人事管理制度，并借助信息系统进一步固化和完善相关制度、流程，公司人力资源管理控制得到了贯彻落实。公司坚持“人品优先，能力适度”的人才观，是否具有良好的职业道德是苏宁判断人才的首要标准。公司非常注重对员工的培训和继续教育，通过E-learning系统、高等院校联合办学、供应商联合办学等措施，积

6、极整合各项社会培训资源，搭建完善的培训管理体系，为员工不断提供更具专业性、更丰富的培训机会与培训形式。（二）风险评估为促进公司持续、健康、稳定的发展，公司根据既定的发展策略，结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面、系统、持续的收集相关信息，并结合实际情况及时进行风险评估，动态地进行风险识别，对相关的内部风险和外部风险进行分析，制定相应的风险应对策略。公司由总裁办公室牵头，各运营总部相关部门具体负责，自下而上的对业务运作涉及的经济环境、产业政策、市场竞争等外部风险因素以及内部资金周转、资产管理等方面存在的内部风险因素进行收集、汇总、整理和分析，采用定性与

7、定量相结合的方法进行风险分析和2评估，为公司管理层制订风险应对策略提供依据。2009年初，在外部经济环境较不明确的情况下，公司制订了一系列应对外部风险、提升内部运营质量的经营策略。如连锁发展方面，加强店面评估，加大店面调整力度，进一步优化店面结构；业务运营方面，推进营销变革，通过实施采购、销售、服务创新等措施增强企业核心竞争力，提高企业盈利水平；内部管理方面，厉行节约，有效降低管理费用。通过贯彻落实前述策略，本年度公司继续保持了持续、稳健的增长。（三）控制活动1、公司内部控制措施（1）不相容分离控制公司已根据不相容职务分离的控制要求，在岗位设置中实施

8、了相应的分离措施，如公司对货币资金业务、采购与付款业务、销售等业务流程中的岗位实施不相容分离控制，形成了各司