2008 年内控自我评价报告

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1、2008年内控自我评价报告济南柴油机股份有限公司自1996年上市以来，按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及国家其他相关法律法规，已建立较完善的内部组织结构，并制定了相应的内部控制体系，保证了经营业务的正常开展和风险的有效控制，并随着国家监管机关管理要求的加强和公司业务的拓展及时补充、修改和完善。根据深交所《关于做好上市公司2008年年度报告工作的通知》（深证上【2008】168号）内部控制自我评价披露要求，对本公司内部控制的有效性进行评估，做出内部控制自我评价如下：一、综述公司已设立较为完善的组织控制架构，并制定了各层级之间的控

2、制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的制衡和监督机制，确保其在授权范围内履行职能。根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事会、监事会的“三会”法人治理结构，三会各司其职、规范运作。第1页共13页公司董事会由5名董事组成，其中2名独立董事。监事会由5名监事组成，其中2名职工代表。董事会下设战略委员会、审计委员会、考核与薪酬三个专门委员会，各施其责。战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。战略委员会成员由五名董事组成，设主任

3、委员一名，由公司董事长担任。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会成员由三名董事组成，设主任委员一名，由独立董事委员担任。薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，设主任委员一名，由独立董事委员担任。根据实际情况按职责分工，设立了内部控制与风险管理办公室、办公室（保密办）、规划计划处（战略发展处）、财务处、经营管理处（证券办）、人事劳资处、生产处、安全环保处、质量管理处、技术管理处、资产处、审计处等职能部门，各

4、职能部门之间职责分工明确，相互牵制。法人治理结构，权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、相互制衡需要科学合理有效的制度来保证协调运作，目前，公司已建立了包括：经营管理，经济核算与财务管理，第2页共13页计划与考核管理，生产管理，质量管理，技术、信息、科技管理，安全、消防、保卫管理，人事劳资管理，廉政与道德建设、综合治理等十大方面共计209项覆盖经营管理各环节的内部控制制度，并得到有效执行，形成了科学的决策、执行和监督机制和有效的风险控制体系，保证了公司资产的安全、完整和经营管理的规范运行。其中：经营管理制度建设方面：根据《公司法》、《证

5、券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规结合公司实际情况，制定了《石油济柴公司章程》、《石油济柴信息披露管理制度》、《石油济柴关联交易管理制度》、《石油济柴总经理工作细则》、《生产经营办公会议制度》等49个管理规范。经济核算与财务管理方面：根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则（2006）》、《中国石油天然气集团公司会计手册（2008）》、证监发【2005】120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等国家及上级单位规章制度，结合公司实际情况，制定了《应收账款管理办法》、《固定资产管理办法》、《预算管理办法》、《资金授权管理办法》、《分厂内部

6、损益核算管理办法》、《对外担保管理办法》等31个管理规范。计划与考核管理制度建设方面：根据《中华人民共和国统计法实施细则》、《中国石油天然气集团公司固定资产投资计划管理暂行办法》等国家及上级单位规章制度，结合公司实际情况，制定了《计划第3页共13页管理办法》、《固定资产投资项目后评价管理办法》、《考核管理办法》等10个管理规范。廉政与道德建设方面制定了《党委中心组学习制度》、《信访举报工作实施办法》、《纪检监察工作重要情况报告制度》等8个管理规范。公司内部控制制度随着外部环境的变化、管理要求的提高以及生产经营的调整，不断的补充、修订和完善。为加强经营活动的监

7、督管理，公司成立内部审计机构审计处。至2008年12月31日，审计处包括处长1人，副处长1人，财务审计人员3人，基建工程项目预决算审计人员2人共计7名专职人员，负责公司内部审计工作。审计处依法独立开展公司内部审计、督查工作，采取定期与不定期检查方式，以生产经营和公司管理为重心开展审计工作，加大了事中审计和事前控制。对公司和分、子公司经济效益、财务、基建项目、内控制度、支出性合同等进行审计、核查，对经营成果的真实性、合法性做出公正评价，并对财务管理方面存在的不足提出了整改要求，达到了预期的审计效果。2008年内控建设，从规范管理制度和业务流程入手，重点做了以下

8、几项工作：1、开展管理制度建设，进一步明确职责、规范