财政分权视角下农村公共产品有效供给研究

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1、财政分权视角下农村公共产品有效供给研究-->第一章导论1.1研究背景随着我国各项改革事业进入全面深化阶段，“三农”问题的重要性日益凸显，由于其“短板效应”，甚至成为决定改革走势及成败的关键因素。中央于2004年至2015年连续12年发布了以“三农”为主题的中央一号文件，充分体现了“三农”问题对于我国全面深化改革进程的战略意义，另一方面也体现出解决“三农”问题的艰巨性和长期性。“三农”问题的解决是一项庞大的系统工程，需要加强顶层设计、统筹安排，其根本途径在于彻底摒弃二元化发展模式，促进城乡发展一体化，而增加农村公共产品的供给是城乡发

2、展一体化的重要推手。近年来，我国各级政府不断加大农村公共产品的投入力度，建立了稳定长效的投入机制，农村公共产品供给总量及结构均得到了显著提升，但现实中仍然存在着诸多问题。究其原因，在于我国现行财政分权体制制度设计的缺陷，制约了财政分权促进地方公共产品供给机制的发挥。我国1994年建立的财政分权体制，经过20年的发展和调整，以各级政府事权及支出责任的划分为基础，强化了中央宏观调控职能，逐步理顺了中央和地方的分配关系，但是，该体制实施的初衷是提高中央财政收入份额，但并没用相应提升中央的事权责任，而地方政府又纷纷效仿中央，利用政治权利使

3、得财权层层上移，事权层层下移，这种事权与财权的不匹配导致基层政府普遍财政困难，客观上降低了基层政府提供农村公共产品的能力；另一方面，缺乏与当地居民福利相容的政府官员激励及考核机制，无法促使政府官员自发地提供农村公共产品。同时，财政分权机制发挥积极作用的外部因素，如居民自由流动性、完善的民主制度等在我国均有很大程度的缺失。财政分权制度设计、激励机制及外部因素各个环节存在的弊端造成了我国目前农村公共产品供给的失衡，阻碍了城乡一体化的进程。因此，在新一轮改革的大背景下，如何从现实出发，依据财政学相关理论及方法科学合理界定各级政府在提供农

4、村公共产品中的权力及义务，如何构建一个促进农村公共产品供给的财政分权内生机制，进而促进“三农”问题的解决，成为当今迫切需要解决的重大问题。………1.2研究意义第一，公共产品理论属于财政学的重要范畴，而农村公共产品属于公共产品的分支，因此可以通过现代财政学为基础，对农村公共产品供给现状、存在的问题及解决对策进行系统的研究，在提高农村公共产品供给理论研究科学性的同时，也有利于财政学相关理论的丰富与完善。第二，农村公共产品供给过程中需要有农民的积极介入，有效供给应以农民充分的需求表达为基础，而需求表达需要借助公共选择机制得以实现。另一方

5、面，我国农民在各方面具有的特点使得公共选择机制具有了中国特色，因此，对农村公共产品供给中公共选择机制的研究有助于丰富公共选择理论。第三，财政分权理论作为地方供给公共产品的理论基础，在经过了第一代及第二代的发展之后已日趋完善，其核心是在中央和地方各级政府间形成财权事权相匹配的财政管理体制以及与当地居民福利相容的激励机制。通过对中国这种发展中国家财政分权制度的研究以及和发达国家成功经验进行对比，有利于对财政分权机制的深入理解，这将极大地促进地方公共产品理论与财政分权理论的完善和发展。………第二章国内外研究综述2.1公共产品理论公共产品

6、理论作为西方经济学体系的重要组成部分，经过几个世纪的发展，由最初的思想萌芽，逐渐发展，成为独立成熟的学说，对世界各国的实践起到了积极的指导作用。国外学者就这一领域进行大量的研究，取得丰硕的理论成果。这些理论的发展大致经历了以下几个阶段。公共产品思想伴随着人类社会的发展以及国家的出现而萌芽，最初主要是探讨公共产品存在的原因以及政府职能范围，可以追本溯源到托马斯?霍布斯(ThomasHobbes,1657),他在其著作《利维坦》中对国家进行了界定。大卫?休漠(DavidHume,1739)在《人性论》中用排除草地积水的例子研究了政府起

7、源过程，认为自私人性的存在使得供给公共产品过程中“免费搭车”现象难以避免，因此，只能通过政府的力量来推动公共产品的供给。而亚当?斯密与穆勒的研究最终将公共产品的分析由政治学及哲学领域引入到经济学。斯密(AdamSmith,1776)在《国民财富的性质和原因的研究》中将君主或国家的职能总结为提供国防、司法、公共机构及工程这三大公共领域，他在分析政府提供公共机构及工程这一职责时指出，公共产品的特点使得市场供给不足，“市场失灵”难以避免I。约翰?穆勒（(JohnStuartMill,1848)在《政治经济学原理》中指出政府存在多种必要的

8、职能，并进一步探讨了政府提供公共产品的范围。……..2.2农村公共产品供给理论这方面的研究以实证检验为主，针对不同的农村公共产品，研究的国家包括发达国家和发展中国家。麦克米伦和图福尔（McMillanandTuffour，1991)选取澳大利亚维多