广东省地方税务局.doc

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1、广东省地方税务局电子办税服务厅作废、红冲发票验销操作指南版本V1.0广东省地方税务局修订历史记录日期版本说明作者审订批准2013-12-231.0编写胡雪、方彬、张华新曹锋目录Error!Nobookmarknamegiven.1.系统简介32.运行场景42.1.场景1：作废发票验销申请42.1.1.场景描述42.1.2.操作流程42.1.3.注意事项62.2.场景2：红冲发票验销申请62.2.1.场景描述62.2.2.操作流程62.2.3.注意事项72.3.场景3：作废发票验销提醒72.3.1.场景描述72.3.2.操作流程72.3

2、.3.注意事项82.4.场景4：红冲发票验销提醒82.4.1.场景描述82.4.2.操作流程82.4.3.注意事项82.5.场景5：作废发票验销超期提醒92.5.1.场景描述92.5.2.操作流程92.5.3.注意事项91.系统简介为进一步服务好纳税人，落实两个减负，发挥电子办税服务厅和网络发票的创新优势，对使用证书登陆的用户，作废（红冲）网络发票实行网络验销制度，纳税人无须再持实物发票到办税服务厅进行验销。作废发票验销申请纳税人在发票在线系统作废发票后，3个月内需在该功能办理作废发票验销，提交后作废发票自动完成验销，纳税人无须再持实

3、物发票到办税服务厅办理，具体操作参见2.1场景1。红冲发票验销申请纳税人在发票在线系统开具红字发票后，如纳税人所在地市设置需验销红冲发票，3个月内需在该功能办理红字发票验销，提交后红字发票自动完成，纳税人无须再持实物发票到办税服务厅办理，具体操作参见2.2场景2。作废发票验销提醒纳税人在发票在线系统作废发票后，3个月内提醒纳税人办理作废发票验销，具体操作参见2.3场景3。红冲发票验销提醒纳税人在发票在线系统开具红字发票后，3个月内提醒纳税人办理红字发票验销，具体操作参见2.4场景4。作废发票验销超期提醒纳税人在发票在线系统作废发票后，

4、如已经超期未验销，提醒纳税人办理作废发票验销，具体操作参见2.5场景5。1.运行场景1.1.场景1：作废发票验销申请1.1.1.场景描述纳税人在电子办税服务厅报送验销作废发票的情况，并提交电子凭证到税务机关，提交后即可完成作废发票验销。1.1.2.操作流程纳税人登录电子办税服务厅后，选择菜单“涉税事项”>“申请类”>“发票类”>“作废发票验销申请”。点击“作废发票验销申请”菜单后，系统将打开申请页面并初始化纳税人信息和纳税人作废发票信息。①纳税人必须对申请需要进行验销的作废发票通过点标题的‘□’选中（点标题的‘□选择’按钮，系统取消全

5、选，再次点击，系统设置全选状态）。②在选中的作废发票中，若发现某行数据显示为红色，即表示该行的“发票流水号”不存在于纳税人发票库存中，纳税人需要按照实际的发票流水号进行更正。③检查或者填写发票流水号完成后，可通过“校验”按钮进行发票流水号的正确性验证。若不通过，纳税人必须按照系统自动带出的“发票库存参考”重新录入有问题的“发票流水号”。④验证通过后，通过“提交预览”查看电子凭证。⑤在电子凭证的查看界面中，确定信息无误后，纳税人必须先进行电子签章成功后才能提交作废发票验销申请。⑥提交申请成功后，系统将返回事项提交成功的回执信息。1.1.

6、1.注意事项若没有作废且尚未验销的发票，即校验不通过，不能提交。1．1.1.场景2：红冲发票验销申请1.1.1.场景描述纳税人在电子办税服务厅报送红冲发票验销的情况，并提交电子凭证到税务机关，提交后即可完成红冲发票验销。1.1.2.操作流程纳税人登录电子办税服务厅后，选择菜单“涉税事项”>“申请类”>“发票类”>“红冲发票验销申请”；点击“红冲发票验销申请”菜单后，系统将打开申请页面并初始化纳税人信息和纳税人红冲发票信息。①纳税人必须对申请需要进行验销的作废发票通过点标题的‘□’选中（点标题的‘□选择’按钮，系统取消全选，再次点击，系

7、统设置全选状态）。②确定需要选择的数据后，通过“提交预览”查看电子凭证。③在电子凭证的查看界面中，确定信息无误后，纳税人必须先进行签章成功后才能提交红冲发票验销申请。④提交申请成功后，系统将返回事项提交成功的回执信息1.1.3.注意事项若没有红冲且尚未验销的发票，即校验不通过，不能提交。1.1.场景3：作废发票验销提醒1.1.1.场景描述从纳税人作废发票的作废时间起计算至第3个月，税务机关通过电子办税服务厅推送消息给纳税人提示“尊敬的<纳税人名称>，您有作废的电子发票，验销期限为，请尽快办理发票验销。”。1.1.

8、2.操作流程从纳税人作废发票的作废时间起计算至第3个月，登陆电子办税服务厅，在【涉税提醒】菜单【涉税提醒】栏显示消息提醒，如下图：双击“标题”可查看详细信息，如下图：1.1.1.注意事项1.2.场景4：红冲发票验销提醒1