建立商业银行操作风险管理长效机制初探

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1、建立商业银行操作风险管理长效机制初探

2、第1...　国内商业银行操作风险管理现状一、对操作风险尚未有一个全面、系统的认识。2001年巴塞尔委员会新资本协议将操作风险的衡量和管理纳入金融机构的风险管理框架中，列为与信用风险、市场风险并列的三大风险之一，并定义为是指由于内部程序、人员、系统不充足或者运行失当、以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性风险。同信用风险、市场风险相比，目前国内银行操作风险的管理还处于起步阶段，对操作风险尚未有一个全面、系统的认识，以为操作风险就是前台柜面人员操作上的行为风险，或者只是直接面对各项业务操作的经营行的风险，还有的把系统故障、停电等现象排除在操作风

3、险范围之外，认为各种风险操作事件之间是孤立的，无法对其计量等。这种认识上的局限性不但造成对操作风险理解上的误区，也制约了国内银行对操作风险的具体实践。二、风险管理机制缺失。国外商业银行在风险管理机制方面已经形成了一整套完善的系统，其中包括风险甄别系统、风险报险系统、风险决策系统、风险避险系统、全程监控系统。健全有效的风险管理机制是国外商业银行经营运作的坚实基础，也是银行安全性原则的重要体现。这一点正是我国商业银行的薄弱环节。三、操作风险内控机制不健全。如：对高管人员权力缺乏有效的监督制约机制；业务偏重事后监督，事前、事中风险控制不力，还未形成全过程、立体化有效防控体系；内部岗位、业务的制约

4、、制衡机制亟需加强，如授权管理较为薄弱，一些相对重要业务仅靠柜员间授权审查易形成隐患，微机操作程序还不尽完善；新业务、新产品推广前风险评估不足；以及一些规章制度已不适应业务发展的需要、应急事件处理机制尚未真正建立等等。四、风险防范意识亟需加强。国有商业银行普遍机构臃肿、人员素质参差不齐、文化层次较低、业务技能陈旧单一，风险管理人才严重匮乏，更重要的是创新能力和接受新事物的能力偏低，加上操作风险管理在国内银行中起步较晚，存在认识上的误区和实践上的滞后，员工风险防范意识较为薄弱，尤其柜面业务操作风险漏洞颇多，制度执行不力、有章不循、违规操作成为形成操作风险的直接和主要诱因。五、操作风险监管不力

5、。问题屡禁不止，案件时有发生，甚至在监管检查之后仍会发生责任事故，一个重要原因在于监管不得力，后续监督流于形式，监管制度不够刚性和量化。要实现合规监管向风险监管的转变、事后监督向事前、事中、事后全程监督管理的转变，以及定性管理向定量管理的转变等，还需一个渐进的、逐步完善和加强的过程。建立操作风险管理长效机制的途径一、建立有力的操作风险管理流程和框架。（一）构筑操作风险管理组织架构。国际上通用的操作风险管理架构主要有总部集中管理类型、总部集中管理与分散化支持类型和稽核部门占主导作用的类型，国内商业银行应根据行情选择适合自身特点的方法，通过一系列操作风险管理流程和框架的再造，对操作风险进行全面

6、识别、评估、监控、报告、改进，建立循环的、持续改进的管理过程，构筑较为完整的操作风险制度体系，同时建立操作风险管理责任制度，明确不同职位的人员在操作风险管理中应担负的责任。（二）强化内控建设。从各类金融案件可以看出，其中暴露出来的问题多数是内部管理上存在漏洞，也是许多案件长期潜伏的重要原因，因此严格内部控制，强化内控机制约束是治理操作风险的有效手段。一是整合、梳理现有内部管理制度。统一业务标准和操作要求，完善并强化其风险管理作用，务求覆盖所有业务环节和风险点，包括决策、执行、监督全过程。二是查漏补缺。通过检查及基层反映的问题，对原有的制度和流程中存在的问题，不断加以补充、修改和完善；以金融

7、领域发生的大案、要案为鉴，查找内控管理的漏洞，研究并落实对印章、印鉴、密押及重要空白凭证的细化管理；针对业务操作过程中容易出现问题的薄弱环节，有针对性地制订防范操作风险的规章制度。三是规范内部控制。在内控制度层次上，改变将内部控制单纯视为对员工工作的一般要求的状况，将其上升为法律、法规、制度，建立严密完整的分级授权体系，对不同重要程度的业务进行不同层次的业务授权；在内控对象上，改变对员工控制制约较多，对管理层控制制约较少的现象，确保内控能够涵盖内部管理和经营活动的各个层次和各个方面；在内控岗位管理上，加强内部岗位责任制，力求岗位目标实施量化考核，重要岗位尽量单设，各岗位和部门相对独立，达到

8、内控所需的双重控制和交叉检查，所有部门都应共同参与对操作风险的管理；对新业务、新产品推广前，要在充分研究、试点的基础上，事先制定较为完善的制度和操作规程，以有效评估和防范在新业务和新产品上形成的操作风险。四是加强岗位和业务的制约、制衡。强化相互制约的经营管理及决策机制，加强授权、分权管理，规范决策程序，通过科学合理地分配责权利，在各级行、各部门之间实行权力制衡，减少决策失误，杜绝任何个人或部门独立完成某一业务而不受监督和