简谈国际存款保险费率设计机制对我国的启示与借鉴

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1、简谈国际存款保险费率设计机制对我国的启示与借鉴导读：国际存款保险费率设计机制对我国的启示与借鉴是一篇相关费率和风险的生毕业论文开题报告，免费分享阅读下载是对毕业生写作论文有着参考意义。刘鸿伟（中国人民银行武汉分行，湖北武汉430071）【摘要】我国的《存款保险条例》明确存款保险费率由基准费率和风险差别费率构成，但起步初期，尚未征收差别费率.本文通过研究国际上风险差别费率形成原、定价机制，前瞻性地对我国费率机制提出建议.【关键词】存款保险费率机制2015年3月31日，我国正式出台了《存款保险条例》，自2015年5月1日起施行，这标志着我国存款保险制度正式建立.我国《

2、存款保险条例》第九条明确存款保险费率由基准费率和风险差别费率构成.风险差别费率机制是指根据投保机构的风险情况而征收保费的制度安排.综合考虑国际经验、金融机构承受能力和风险处置，以及我国目前处于存款保险起步阶段的现实条件等多方面素，我国目前仅按16‰征收基准费率，暂未征收风险差别费率.但从长远看，风险差别费率制度作为我国有效存款保险制度的一项基础性制度安排，有利于促进银行业金融机构公平竞争，促使金融机构审慎经营、健康发展，必然会逐步施行.一、国际存款保险费率的发展历程1933年，美国成为世界首个建立存款保险制度的国家，一直实行单一存款保险费率制度.此后的50年间，由

3、于美国实行利率管制，单一费率没有出现太大问题.20世纪70年代后，美国解除利率管制，缺乏有效的外部监管约束和内部激励约束机制下，储贷机构高息揽存，从事高风险业务，最终导致美国储贷危机爆发.单一费率机制被认为是酿成危机的重要原一，单一费率使得低风险机构对高风险机构形成补贴，进而引发高风险机构追求高风险业务产生的巨大道德风险.1991年，储贷危机后，美国颁布《联邦存款保险公司促进法》，引入了基于风险的差别保费机制，对投保机构进行风险评级，奖优罚劣，防范道德风险.1993年，FDIC是正式实施差别费率，使美国成为全球第一个实施差别费率的国家.此后，选择差别保费制度的国家

4、（地区）数量稳步增长.2015年，全球使用差别保费制度的国家共有37个，包括：美国、密克罗尼西亚、德国、加拿大、芬兰、孟加拉国、比利时、马绍群岛、西班牙、荷兰、阿根廷、法国、土耳其、中国台湾地区、哥伦比亚、意大利、尼日利亚、马恩岛、秘鲁、葡萄牙、希腊、波兰、罗马利亚、瑞典、韩国、萨瓦多、哈萨克斯坦、列支敦士登、尼加拉瓜、马来西亚、乌拉圭、中国香港地区、新加波、根西岛、文莱、蒙古以及中国.二、国际存款保险协会关于存款保险风险差别费率机制的指引随着选择风险差别费率机制的国家和地区快速增多，2005年2月，国际存款保险协会(IADI)发布《建立差别费率存款保险制度的一般

5、指引》（以下简称《指引》），于2011年10月对该指引进行了更新.该指引从风险差别费率机制的目标、情景分析、确定区分银行风险的方法、权威性、需要的资源和信息、保费等级以及保险费率的核定、机制转变问题、透明性、信息披露和保密以及风险差别费率机制的复核、更新和改进等方面提供指导性原则，鼓励国和地区制度设计时采用风险的差别费率机制.《指引》认为建立差别保费制度的最大挑战一是：找到合适的方法来区分银行的风险状况.识别风险状况方面有大量的备选方法，总体上来说这些方法或是主要强调客观（或定量）素，或是更多依赖主观判断（或定性信息）.定量指标方法一般试图使用真实的或者数据导向的

6、测度方法来确定银行的风险等级以达到核定保费的目的.定量指标方法需要的信息的收集以通过现场、非现场以及日常监管中获得.定量指标方法考虑的素主要包括：监管资本的达标情况（资本数量、质量和充足水平）、资产组合的质量和分散化状况、收益状况（充足性、稳定性、质量靠性）、流动性状况和融资能力、资金的稳定性和多样性，以及市场风险的暴露程度（含利率风险、汇率风险）.定量方法最大的优势是透明性，由于其依托相对客观的素和数据，较少更少争议.定量方法的缺点于过于依赖历史数据，对数据的得性、完整性、以及广泛性有较高要求.另外，由于定量技术偏重于历史财务信息，提供银行未来风险状况的前瞻性指

7、标方面缺乏有效性.定性指标方法总体上依赖于一系列定性素来将银行区分为不的风险等级从而达到核定保费的目的.定性方法主要依赖于一些监管判断或评级体系，包括监管指引、标准、测度或者其他的监管或存款保险要求.保费核定通常会对银行当前财务状况、主要业务经营情况、未来的风险状况预期进行评估.这些评估通常包括：银行公司治理、战略管理、风险管理和外部环境等方面.检查的方式包括现场、非现场以及两者的组合.定性方法能包括定量素，但是大部分的判断来自于定性素，比高度强调管理水平的高低.定性方法也以引入外部信息，包括：从监管层获得的关于该银行关联公司的信息独立评级机构的评级信息行业分析师

8、和其他专家