商业银行重点复习资料

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1、二安全性目标：就是要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心。资产的流动性：即资产的变现能力。负债的流动性：即通过主动负债获取资金的能力。边际存款成本：指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。基础资金头寸：是指商业银行的库存现金和在央行的超额存款准备金之和。可用资金头寸：是指商业银行可以动用的全部资金，包括基础头寸和银行存放同业的存款。保证贷款：是指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。按揭贷款：这种贷款

2、是由楼宇的购买者在支付一定的购房款（通常占总购房款的30~40%）后，不足部分向银行申请贷款，以向卖房者付清全部房款。这种贷款通常需要以楼花或现房作抵押，还需要开发商提供担保或承诺在购房者不能还清贷款时由开发商进行回购，向银行购回房屋的抵押权。客帐抵押：即以应收账款作为抵押品向银行申请的贷款。抵押率:指抵押贷款本息之和与抵押物价值的比率。金融期权：是一种能够在合约到期日之前（或在到期日当天）买进或卖出一定数量的基础金融产品的权利。表外业务：是指商业银行从事的按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期

3、损益，改变银行资产报酬率的经营活动。持续期：也称久期或存续期，是指固定收入金融工具现金流的加权平均时间，也可以理解为金融工具各期现金流抵补最初投入的平均时间。资产负债比例：资产负债率是负债总额除以资产总额的百分比，也就是负债总额与资产总额的比例关系1安全性与盈利性矛盾的体现,如何协调矛盾：安全性目标要求商业银行扩大现金资产，减少高风险、高盈利的资产，而盈利性目标则要求商业银行尽可能减少现金资产，扩大高盈利性资产。协调矛盾的做法：在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安

4、全性的前提下，争取最大的利润。最佳选择是：提高银行经营的流动性。2.资本的管理策略1分子对策：根据资本充足率的计算方法，尽可能地提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构，是保障资本充足率的措施之一，即分子对策。a贝勒的银行资产持续增长模型b内源融资的策略c外源融资策略2分母策略：分母策略就是在资本比率和资本规模及其结构既定的情况下，优化资产结构，尽量降低风险权重高的资产的比重，同时加强表外业务管理，尽可能选择转换系数较小以及相应风险权数小的表外资产，使资产结构与资本结构保持协调。a根据资本充足率的要求，控制资产总规模。b根据资本

5、充足率的要求，优化资产结构，降低资产风险。3.短期借款的主要渠道：1同业拆借：同业拆借也称同业借款，是指金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常的资金资金周转，它是商业银行为解决短期资金余缺、调整法定存款准备金头寸而融通资金的主要渠道。2向中央银行借款：主要形式有再贴现和再贷款。再贴现也称为间接借款；再贷款是一种信用借款，也成为直接借款。3其他借款渠道：转贴现、回购协议、大面额存单、欧洲货币市场借款。.商行调节头寸的渠道：1）同行拆借。2)短期证劵回购及商业票据交易。3)通过中央银行融资。4)商业银行系统内的资金调度。5)出售

6、其他资产。5.从央行角度看，上（下）调节法定准备金率有什么作用，怎样影响流动性：中央银行法定存款准备率对商业银行信用的调节就是通过通过调节超额准备金的法定存款准备金率↑→超额准备金↓→可用资金↓→信贷扩张能力↓。反之亦然。对于流动性的影响2主要是控制市场资金降低存款准备金率使得更多的资金流入市场增加了市场的流动性可以刺激经济增涨反之亦然6.“5C”信用分析的内容：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保以及环境条件等进行系统分析。借款人的品格是指借款人不仅要有偿还借款的意愿，还要具备承担各种义务的责任感。借款人的还款能力是指

7、借款人运用借入的资金获取利润并偿还借款的能力。这一能力的大小取决于借款人的生产经营能力和管理水平。借款人的资本实力反映了借款人的财力和风险承受能力，也反映了企业经营者的经营成就。借款人的担保包括借款人自己提供的担保品和第三者提供的担保品的变现性、价格稳定性以及保证人的经济实力和信用状况。借款人经营环境条件包括借款人自身经营状况和外部环境。7.缺口管理：当利率开始下降时，银行应主动营造资金配置负缺口,使浮动利率负债大于浮动利率资产,即敏感性比率小于1,使更多的负债可以按照不断下降的市场利率重新定价,减少成本,扩大净利息差额率.1.商

8、业银行的职能：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济。2.资本充足率=（一级资本+二级资本+三级资本）/（信用风险加权资产+12.5×市场风险）×100%三个风险：是信用风险、市场风险、操作风险。3.各种取款方式中最传统的是支票提款，因此