商业银行复习资料

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1、商业银行复习提纲一、什么是商业银行，经营原则是什么？商业银行的哪些职能使其成为社会经济活动的中心？含义：商业银行法所称的商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。原则：①安全性原则：安全性原则是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。②流动性原则：所谓流动性，是指商业银行能够随时满足客户体现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。③盈利性原则：盈利性又称效益性，是商业银行经营管理活动的最

2、主要动力。职能：①信用中介职能：信用中介职能是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。②支付中介职能：商业银行除了作为信用中介融通货币资本以外，还执行着货币经营业的职能。③货币创造职能：货币创造是商业银行的主要职能之一，也是区别于其他金融机构的一个特点。二、商业银行的资本是何含义，如何构成，有何特点？银行资本有哪些功能，各是何含义？什么是资本充足率，巴塞尔协议有哪些相应规定？含义：商业银行资本是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金来源。构成：①普通资本：普通资本是商业银行资本的基本形式，主要包括普通股、资本盈余和留存盈

3、余等。②优先资本：优先资本是指商业银行资本中股息分配和资产清偿权优先于普通资本的那部分资本。③其他资本：其他资本主要包括资本准备金、贷款损失准备金和证券损失准备金等。功能：①营业功能：资本是商业银行成立、正常运转和发展的必要前提与保证。②保护功能：资本是客户存款免受偶然损失的保障。③管理功能：管理功能是从银行资本是金融监管当局进行金融监管的重要参数，并进一步成为金融监管当局不可缺少的调控手段和调控风险业务的基础这一角度而言的。资本充足率：所谓资本充足性，是指银行资本数量必须超过金融监管当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的

4、最低限度。巴塞尔协议规定核心资本不得低于4%，核心附属资本不得低于8%。三、商业银行的负债业务是何含义，如何构成？相关业务各有何特点？含义：商业银行的负债业务是商业银行以债权人的身份筹措资金，借以形成资金来源的业务，是支撑商业银行资产业务的重要资金来源。构成：商业银行负债业务是由存款债务，非存款性负债组成种类和特点：存款性负债：包括原始存款，派生存款①原始存款：是客户以现金形式存入银行的存款②派生存款：是银行用转账方式发放贷款是创造的存款种类和特点：非存款性负债：同业借款，中央银行借款，金融市场融资，国际5.1-9,,service

5、s,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve5货币市场借款，回购协议，金融债券①负债结构日趋多样化②负债结构上来看，银行存款增长最为迅速③银行存款中储蓄存款增幅较大四

6、、商业银行现金资产是何含义，如何构成？含义：是银行持有的库存现金以及现金等同的可随时用于支付的银行资产。现金资产作用：为了满足银行的流动性需要而安排的准备资产。现金资产管理原则：总量适度原则，适时调节原则，安全保障原则库存现金。构成：库存现金，在中央银行的存款，存放同业存款，托收中的现金。库存现金构成：保存在金库中的现钞和硬币特点：作为一种非盈利性资产，且需要大量保卫费用，所以不适宜保存太多在中央银行的存款构成：法定存款准备金，超额存款准备金特点：法定存款准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金超额存款准备金是指在中央银行存款

7、准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。存放同业存款构成：其他银行的存款特点：活期存款的性质，可随时支用，作为营运资金的一部分托收中的现金构成：银行间确认与转账过程中的支票金额特点：个人，企业或政府部门将其收到的支票存入银行时，他们不能立即调动该款项，必须在银行经过一定时间确认之后方可提现使用五、商业银行贷款管理有哪些重要制度，各是何含义？贷款五级分类及5个等级各是何含义？制度及含义：贷款管理行长负责制：指各级行长应当在授权范围内对贷款的发放和收回负全部责任。审贷分离、分级审批制度：所谓审贷分离，是商业银行在发放贷款时，要将

8、贷款的审查、具体发放和管理分开的一种管理方式。分级审批实际上是一个分级授权的问题，即哪一级银行什么职务的人具有多大的批准贷款的权利。贷款“三查”制度：贷款前调查是指银行在接到贷款申请后，对申请贷款企业的基本情况进行收集、整理和分析的过