基于dea金华高新技术企业rd绩效评价研究

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1、基于DEA金华高新技术企业RD绩效评价研究唐韵浙江广厦建设职业技术学院该论文为金华市社科联科研课题。摘要：本文基于金华高新技术企业RD绩效评价指标体系的构建，引进指标隶属度的设计，消除指标量纲和值域不统一的影响，对指标进行数据包络分析，构建高新技术企业RD投入绩效评价模型。.jyqkp;D）的投入，逐步加大RD的投入。2000年全国有RD活动的企业数17272个，2011年该数量达到37467个，翻了一倍，纵观全国各省市参与RD活动的企业数，浙江省规模以上有RD活动的企业数8026个，占省内企业比重的23.1

2、3%，无论数量上还是比重上都占全国之首。（数据：《中国科技统计年鉴2012》）浙江金华，地处浙中要塞区域，在福布斯公布的2012年中国大陆最佳商业城市排行榜中位列第33位，并入围大陆创新能力最强25个城市之一。截止2014年8月，先后有10批共计210家企业被认定为高新企业。随着高新企业数量的增加，RD投入水平不断提高，现代企业重视技术创新的同时，更应该重视在RD投入下的绩效评价，适当调整企业战略，为决策服务。本文在构建评价指标体系的基础之上，运用DEA数据包络分析方法对指标进行处理，构建高新技术企业RD投入

3、绩效评价模型构建。二、高新技术企业RD投入绩效评价模型构建1.指标体系的构建以高新技术企业作为特定对象，考虑“投入-产出”为基本思路，构建高新技术企业RD投入绩效评价指标体系如图1，其中经费投入包括两个方面：企业年RD经费支出总额、技术引进改造费用。（1）企业年RD经费支出总额=自筹+负债+融资+政府资助（公式1）或企业年RD经费支出总额=销售收入×提取比例（公式2）以上两种表达方式并不影响评价结果，都可以作为高新企业年RD经费支出总额。（2）技术引进改造费用=年内技术引进费用+年内技术改造费用（公式3）（3

4、）企业年投入RD中科研人员=博士研究生人数×10+硕士研究生人数×8+本科生人数×4+专科人数×2（公式4）知识产出包括：（1）论文=发表三大索引期刊论文数量×10+发表核心期刊论文数量×8+发表一般期刊论文数量×2（公式5）（2）著作=中央级著作×10+地方级著作×6+非公开发表著作×2（公式6）（3）专利=授权专利件数×10+申请专利件数×2（公式7）（4）科技奖励=国家级奖项数量×10+省（部）级奖项数量×8+市（厅）级奖项数量×4（公式8）经济效益产出包括：（1）科技成果转化率=已完成并应用于生产中的

5、项目÷所有完成项目（公式9）（2）该指标新产品销售收入：该指标反映了RD活动的投入增加的实际附加值，是较为直接的经济效益产出指标。社会效益产出包括：（1）企业家创新欲望。（2）社会就业机会=本年企业职工人数-未开展RD项目前企业职工人数（公式10）这一部分在笔者《金华高新技术企业RD绩效评价体系研究》一文中详细研究，故在此不作累述。2.指标隶属度的确定——曲线参数标定法高新技术企业RD绩效评价指标的计算采用两种方法：（1）通过打分获评价值；（2）通过加权求和获得计算值。采用曲线参数标定法对指标隶属度进行确定，

6、首先需要确定一条曲线，该曲线必须满足（1）单调性。即指标的评价值随着计算值的增大而增大；（2）收敛性。隶属度曲线的值域应介于0-10之间，当曲线的自变量（计算值）趋于无穷大时，因变量（指标评价值）趋近于10，类似的，自变量趋于0，因变量也趋近于0；（3）待定系数应尽量少，便于参数的标定。基于这三点的考虑，该指标的隶属度曲线选择了形如公式11的曲线：3.DEA在高新技术企业RD绩效评价中的应用数据包络分析（DEA）是使用数学建模的思想对决策单元（DMU）间相对有效性进行评价，判断DEA是否有效，被广泛应用在管理

7、科学、系统工程等领域，是非常重要的分析工具、研究手段。C2R模型是数据包络分析DEA第一个重要模型，是美国运筹学家Charnes以相对效率概念为基础提出的系统分析法。C2R模型以公理模式为出发点，描述了生产规模和技术有效性，将工程效率概念推广到多投入、多产出的相对效率评价中，为DMU之间相对有效性评价提供可行方法和有效工具。高新技术企业RD绩效评价体系中，指标属于多投入多产出，为评价该系统绩效，可以适当转化为判断DEA是否有效，进而推断是否存在规模收益。C2R模型表述如下：假设n个DMU，每个DMU都有m种类

8、型的输入、s种类型的输出，输入输出数据可构成矩阵，其中xij为第j个DMU对第i种输入的投入量，；yrj是第j个DMU对第r种输出的产出量，；vi是第i种输入的权；判断技术效率、规模效率是否同时有效：若θ*=1，且S*+=0，S*-=0则该决策单元DEA有效，技术效率与规模效率同时有效；若θ*=1，但至少存在某输入或输出松弛变量为正，则该决策单元为弱DEA有效，技术效率与规模效率不同时有效；弱若θ*