东方航空董事会关于公司控制自我评估报告

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1、中国东方航空股份有限公司董事会关于公司内部控制自我评估报告董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。中国东方航空股份有限公司全体股东：本公司董事会对建立和维护充分有效的内部控制制度负责。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措

2、施。公司董事会授权审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。公司建立和实施内部控制制度时，同时遵循了中华人民共和国财政部、证监会、审计署、银监会和保监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》以及美国《萨班斯奥克斯利法案》的要求，并选取COSO内部控制框架作为基本内控框架，并综合考虑了以下基本要素：内控环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。1．内控环境公司致力于建设一个“员工热爱、顾客首选、股东满意、社会信任”的

3、优秀航空公司。本公司建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会相互独立，能有效地对经营、管理实施控制。公司制定《高级管理人员职业道德准则》、《员工职业操守准则》、《员工职业道德规范》及《关于处置不正当行为的程序规定》，公司建立反舞弊机制，开通举报热线，并公布于公司网站。公司积极倡导企业文化建设，要求全体员工认同和接受企业的核心价值观，遵循统一的行为规范。2010年公司建立战略绩效管理体系，全面签订了管理岗位的个人绩效合约，制定实施了操作岗位的绩效考核办法，形成良好公司氛围。2．风险评估本公司董事会下设审计与风险管理委员会，负责检查及评估公司整体

4、风险管理，特别是重大决策、重大事件及重要业务的风险管理及风险控制制度，并监督实施。公司于2010年7月成立以总经理为组长的公司全面风险管理体系建设项目领导小组，聘请专业咨询顾问，启动全面风险管理与内控体系建设项目，对标五部委内控基本规范应用指引，开展合规性诊断，查找风险点，进一步完善公司内控风险管理体系。运行风险管理方面，公司全面启动安全管理体系（SMS）试运行和补充运行合格审定，发布东航SMS《运行规范》，建立了危险源信息库，初步实现了安全的闭环管理，提升了安全管理水平。2010年公司及所有分（子）公司SMS建设工作均顺利通过了民航局的补充运行合格审定。

5、3．控制活动通过萨班斯内控项目的实施，公司已对涉及财务报告、收入、资金、存货、固定资产、采购、薪资福利、航油、税务以及信息技术等相关业务流程和控制活动进行了梳理，涵盖上海总部及下属分、子公司，确定了完整的内控流程，公司今后将以五部委《企业内部控制基本规范》为标准，建立健全公司全面内控体系，进一步加强对下属各部门及单位的监督与管理。2010年，公司成立管理改进推进委员会及公司流程管理（BPM）项目机构，大力推进流程管理工作，按照高效增值、客户导向和系统性三大原则对全公司业务流程进行识别、梳理、规范和改进，确立和理顺核心业务流程和支撑流程，并整合成高效有序的运

6、行管理体系。公司严格执行决策流程、制度，就重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资决策及大额资金使用等进行集体讨论决策，不断规范决策行为，提高决策水平，防范决策风险。为规范套期保值业务，2010年公司成立了以总经理为组长的套期保值业务管理委员会和审计、财会、法律等部门组成的管理工作小组，制定了《套期保值业务操作细则》。公司2010年组建法律部合同管理中心，制定了《东航股份公司合同审核指南》，加强了合同立项、审核、履约的全过程管理和监控。公司重视采购流程管理，积极尝试采用寻源、执行、管理的先进采购理念，并已应用在IT、机供品的采购中。4．信息沟通公司严格按照

7、《上海证券交易所股票上市规则》、《香港联交所证券上市规则》、《公司章程》和《信息披露事务管理制度》的规定，依法履行信息披露义务，确保信息披露的及时、准确、完整。公司已初步建立起有效的信息沟通和反馈渠道，通过定期发布《地面安全简报》、《月度投诉情况通报》、《月度绩效考核简报》、《安全风险通告》、《东航世博服务保障工作简报》等信息，促进员工能够及时充分地理解和执行公司的政策和程序，并保证相关信息能够传达到相关人员。公司拥有独立的信息技术管理部，设立总信息师职位，2010年公司完成了信息技术“十二五”规划及技术路线图，确定了未来五年公司信息化发展的方向。2010

8、年公司信息部、审计部牵头成立信息技术系统风险评估课题组，配合公司信