我国金融机构反洗钱内部控制方面问题浅析

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1、题目：我国金融机构反洗钱内部控制方面问题浅析我国金融机构反洗钱内部控制方面问题浅析［摘要］洗钱是严重的经济犯罪行为，不仅威胁金融体系的安全稳定，而且对一个国家的经济安全、政治稳定、社会安定以及国际政治经济体系的安全构成严重威胁。2004年，中同人民银行在全同范围内开展了针对金融机构的反洗钱开展情况专项检杳，在此次检查屮发现，金融机构反洗钱工作存在一些突出问题：包括金融机构反洗钱内控机制不完善，反洗钱规定没有得到认真执行，反洗钱工作人员工作知识相对缺乏等。发生上述问题，本文提出原因在于金融机构所承担的反洗钱内部控制制度的行动成木与其在此过程中

2、所得的利益不相符的观点。本文从这一矛盾下手进行研究分析，并给出了相关的解决建议。［关键字］洗钱反洗钱反洗钱内控制度[Abstract]MoneyLaunderingisaseriouseconomiccriminaloffence,notonlythreatenthepeaceandsteadinessofthefinancialsystem,butalsototheeconomicsecurityofonecountry，tothestabilizationofpoliticalsituation,socialstabilityandin

3、ternationalpolitical-economicsystem.ThePeople’sBankofChinamakeaspecialexaminationaboutthesituationofanti-moneylaunderingcarriedoutbyallfinancialinstitutionsin2004.Severalseriousproblemswerefoundduringthisexamination,suchasfailingtoestablishaninternalanti-moneylaunderingmec

4、hanismasrequire，failingtoabidebyrulestofulfilltheirdueobligationandlackofenoughknowledgeaboutmoneylaunderingandsoon.Thistextputsforwardthereasonfortheseproblemsandliesintheactioncostheinternalanti-moneylaunderingmechanismthatthefinancialinstitutionbearsandtheinterestsofthe

5、incomedonotagreeinthiscourse.Thistextstartstoresearchandanalyzefromthiscontradiction,andproviderelevantsettlementtopropose.[Keyword]moneylaunderinganti-moneylaunderingtheinternalanti-moneylaunderingmechanism第一章雜11.1本论文的研究背景、理论意义与实际意义11.2研究课题的來源及主要研究方法2第二章洗钱与反洗钱概述42.1洗钱与反洗钱

6、的概念42.2洗钱的危害42.3洗钱的典型过程52.4我国反洗钱活动的发展6第三章金融机构反洗钱内部控制制度83.1内部控制及反洗钱内部控制83.2金融机构反洗钱的内部控制耍求83.3建立内控制度的实践以及存在的法律问题8第四章内部控制成本因素104.1金融机构反洗钱lAl部控制制度的具体要求104.1.1设立专门机构或者指定专门机构负责反洗钱工作104.1.2要求单位客户提供有效证明文件和资料，进行核对并登记104.1.3保存客户的账户资料和交易记录104.1.4报告人民币或外汇大额交易或者可疑交易114.2金融机构在反洗钱过程屮的正的外

7、部性分析114.3金融机构在反洗钱过程中的成本分析134.3.1运营成本134.3.2损失成本14第五章内部控制成本的解决探讨155.1央行与金融机构在反洗钱的过程中成本与收益分析。155.1.1金融机构在反洗钱过程中的成本与收益分析155.1.2央行在反洗钱过程中的成本与收益分析155.1.3分析结论175.2利益补偿的具体措施175.2.1思想教育175.2.2法律约束185.2.3政策支持与奖励195.2.4经济利益补偿195.2.5代为培训人才20总结21醐€23参考文悚24第一章绪论1.1本论文的研究背景、理论意义与实际意义反洗钱

8、活动对维护金融体系的稳健运行，维护社会公正公平和市场正当竞争，打击贪污腐败等经济犯罪具有十分重要的意义，因为洗钱活动是严重的经济犯罪行为，不仅破坏经济活动的公平公正原则，破坏市场