[其他资格考试]证券发行与承销

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1、证券业从业考试辅导　证券发行与承销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第二章　股份有限公司概述【本章主要考点】　　1.重点掌握股份有限公司的设立原则、方式、条件和程序　　（1）设立方式包括发起设立和募集设立两种方式。　　发起设立：发起人认购公司发行的全部股份而设立公司（发起人认足全部股份，社会公众不参加股份认购）。　　募集设立：发起人认购公司应发行股份的一部分（≥注册资本的35%），其余向社会公开募集或者向特定对象募集。　　　　发起设立和特定对象募集设立，实行准则设立原则；公开募集设立，

2、实行核准设立制度。　　（2）设立条件包括：发起人符合法定人数（2≤发起人人数≤200）、发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额（股份有限公司的注册资本的最低限额为人民币500万元，法律、行政法规另有规定的，从其规定）、有公司章程、名称、住所等六个方面。　　（3）设立程序：确定发起人，签订发起人协议；制定公司章程、向设区的市级以工商管理部门申请名称预先核准等八个步骤。　　（4）理解股份有限公司的发起人的概念、资格和法律地位　　（5）股份有限公司章程。重点掌握其内容：分为必要记载事项和任意记载事项。　　

3、必须记载的十二项内容。：名称、住所、经营范围、设立方式、股份总数注册资本、每股的金额、发起人姓名及认购出资方式、董事会、法定代表人、监事会、利润分配办法、解散和清算办法、通知和公告办法及其他股东大会认为有必要的项目。　　出现修改的情况：　　①与修改后的《公司法》或有关法律法规相抵处；　　②公司情况发生变化与章程记载事项不一致；　　③股东大会决定修改章程；　　④股东大会决定修改章程的程序：必须经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过。　　（6）了解有限责任公司与股份有限公司二者差异，重点掌握互为

4、变更的要求。　　【例1·多选题】2005年10月27日修订实施的《公司法》将募集设立分为（　）和（　）。　　A.定向募集设立　　B.向特定对象募集设立　　C.社会募集设立　　D.公开募集设立　　[答疑编号1762020101]　　『正确答案』BD　　【例2·判断题】发起设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。（　）　　[答疑编号1762020102]　　『正确答案』错　　【例3·单选题】股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（　）万元。　　A.30

5、0　　B.400　　C.500　　D.600　　[答疑编号1762020103]　　　　　　第7页证券业从业考试辅导　证券发行与承销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　『正确答案』C　　【例4·单选题】我国目前遵循的是（　）的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。　　A.授权资本制　　B.法定资本制　　C.折中资本制　　D.不变资本制　　[答疑编号1762020104]　　『正确答案』B　　【例5·单选题】以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少

6、于公司股份总数的（　）。　　A.25%　　B.35%　　C.45%　　D.50%　　[答疑编号1762020105]　　『正确答案』B　　【例6·单选题】全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的（　）。　　A.10%　　B.40%　　C.60%　　D.30%　　[答疑编号1762020106]　　『正确答案』D　　【例7·判断题】公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在3年内缴足。（　）　　[答疑编号1762020107]

7、　　『正确答案』错　　【例8·多选题】（　）不宜作为股份有限公司的发起人。　　A.工会　　B.自然人　　C.国家拨款的大学　　D.法人　　[答疑编号1762020108]　　『正确答案』AC　　【例9·单选题】对于以募集方式设立的股份公司，发起人拟订的章程草案须经出席（　）的认股人所持表决权的（　）通过。　　A.创立大会，1／2　　B.董事会，1／3　　C.创立大会，2／3　　D.董事会，1／2　　[答疑编号1762020109]　　　　　　第7页证券业从业考试辅导　证券发行与承销　　　　　　　　　　　

8、　　　　　　　　　　　　　　　　　『正确答案』A　　【例10·单选题】股份有限公司修改公司章程，必须经出席（　）的股东所持表决权的（　）以上通过。　　A.创立大会，1／2　　B.股东大会，l／3　　C.创立大会，2／3　　D.股东大会，2／3　　[答疑编号1762020110]　　『正确答案』D　　【例11·单选题】股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的（　）以上通过。　　A.1／2　　B.1／3