农村合作银行贷款风险控制研究

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1、农村合作银行贷款风险控制研究摘要：目前农村信用社是我国农村金融的主力军，是联系农民的金融纽带，对服务“三农”和促进农村经济发展至关重要。但是由于历史的和现实的原因，农村信用社的信贷风险管理水平一直不高，农村信用社的信贷风险管理水平关系着其未来的生存与发展。鉴于此，本文对农村合作银行贷款中面临的风险问题与应对措施进行了探讨。关键词：农村合作银行贷款风险控制一、前言农村合作银行是农村信用社改革产权制度，明晰产权关系的金融制度创新产物，目的是发挥作为农村金融主力军和联系农民的金融纽带的作用，以便更好地支持农村经济结构调整，真正成长为服务社会主义新农村的社区性金融机构。

2、各地农村合作银行自开业以来，总体运行情况良好，产权关系进一步明晰，公司治理框架初步建立。但由于我国农村合作银行尚处于初步的摸索阶段，离现代商业银行的公司治理要求还有很大的差距，不少农村合作银行盲目扩大信贷规模，不重视信贷风险防范，在信贷业务经营中只顾眼前效益，对贷款的审查不严，对抵押品低值高估，导致抵押不实，致使贷款在发放前就潜藏着风险。没有一套科学、完善的信贷风险管理办法，今天的优良资产又将成为明天的不良资产。这些问题已经成为制约农村合作银行发展的瓶颈和核心问题。二、农村合作银行贷款业务存在的风险1、法人治理结构不完善我国农村合作银行大多已建立了董事会、监事会

3、、股东大会制度，实行了董事长、行长、监事长的分设，成立了信贷审查委员会、内部稽核等监督制约机制。但存在监事会监督检查流于形式等现象，其经营决策、风险管理和内部控制缺乏必要的约束机制。有的银行董事长、行长均由省联社选派，再由该行管理层选出全部董事和监事后报当地监管当局审查批准，由省联社下文任命，缺少把有能力的经营者选择出来的机制。此外，董事会中以内部人和控股股东代表为主，缺少外部董事、独立董事，全体股东和潜在的投资者都希望了解银行经营情况，但经营者没有足够的披露信息的压力，使中小股东权益得不到保障。正是由于这种不完善的法人治理结构，作为股东利益代理人的银行经营者缺

4、乏维护股东利益的内在动力。这样就会使公司治理结构中权利的相互制约、相互监督机制不能很好地发挥作用，银行的经营易受政府干预，又容易受到经营者短期行为的驱动。2、信贷管理信息系统不健全目前，西方商业银行大多都拥有各自完善的信息系统，实时处理数据的能力很强，能为行业、区域、产品、信贷组合等日常检查以及风险评级工作提供全面支持。而我国农村合作银行的信息管理系统建设还处于初级阶段，还未真正建立信贷管理的数据库;在信贷档案管理方面，由于许多档案没有专人保管，资料残缺率较高，而且有一些是关键性的资料，直接影响债权债务实现;在进行贷款决策时，由于缺乏有效的数据库系统支持导致无法

5、对国家的宏观经济政策变化，产业结构的调整，市场变化等因素做出及时、准确的判断;在贷前调查信息采集时，由于企业为取得银行贷款，往往采取各种手段编造财务数据，掩盖企业的实际经营状况，这使得贷款调查分析缺乏真实性，流于形式。3、缺乏有效的信贷风险管理手段目前，我国农村合作银行的信贷风险管理虽然提出了贷前调查、贷中审查、贷后检查的贷款三查制度但主要还是侧重于贷后的财产保全，缺乏一套科学的信贷评审体系。在风险量化管理上虽然实行了借款人的信用等级评定，但还未与贷前调查结合，缺乏信用风险量化测量工具。在信用等级评定上，虽然有的聘请了评级公司进行评级，但一般评级公司的评级能力有

6、限、主观性强，且只对单个客户进行风险评级，未结合行业风险、贷款实际情况等进行信用等级评定。而且由于中国金融体系起步较晚，暂时还不能向金融机构提供足够的风险管理工具。并且该行对衍生金融产品也没有涉足，信贷风险缺乏有效的转移手段。因此落后的管理方法和技术制约了银行风险管理水平提高。4、信贷风险管理人才缺乏信贷风险管理要求银行从事风险管理的人员必须具备较高的素质、经过专业训练，否则将很难理解业务和产品的风险性质，更难以采取适当的风险防范措施。目前，农村合作银行信贷部门缺乏具有专业技能的信贷人员，信贷人员整体素质不高，风险意识薄弱，缺乏自觉维护银行整体利益的观念，信贷人

7、员违章操作、越权状况、人情贷款、甚至以权谋私等行为时有发生。信贷人员法律知识薄弱，法律意识不强，导致贷款失去法律保护。至于具有风险管理专业知识和业务技能的人才根本没有，与风险管理现代化要求相比，专业人才显得相当匾乏。5、缺乏有效的不良贷款处置措施由于行业管理的限制，农村合作银行在处置抵债资产时只能采取委托有关企业、机构拍卖、出售或出租管理等初级方式，而债转股、兼并、重组、租赁、资产证券化等手段无法直接运用，致使部分抵债资产处置困难。而且由于地方政府的干预，许多不良贷款抵债资产处理难度较大。目前由于处理抵债资产措施单一，部分抵债资产不能及时变现，部分抵押品价值逐年

8、递减，造成损失加大。银行